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U4 ISSUE
Décembre 2011 No 15
Document d’analyse : traduction de U4 Issue 2011 No 2
La corruption et les ux
nanciers illicites
Les limites et atouts
des approches actuelles
Quentin Reed
Alessandra Fontana
Anti-
Corruption
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(Copyright 2011 - CMI/U4).

La corruption et les flux financiers illicites
Les limites et atouts des approches actuelles
Quentin Reed et Alessandra Fontana
Traduit par Maëlle Duquesne
U4 Issue / Document d’analyse
Décembre 2011 N°15
Traduction de U4 Issue 2011 No 2

iii
Sommaire
Introduction .......................................................................................................................................................................... 1
1. Retour sur les concepts clés ................................................................................................................................ 2
2. L’ampleur et l’impact des flux financiers illicites ....................................................................................... 4
2.1. L’ampleur du phénomène ............................................................................................................................ 4
2.2. L’impact global des flux financiers illicites ......................................................................................... 6
2.3. Une composante centrale de l’économie mondiale ........................................................................... 7
3. Les principaux mécanismes et circuits de traitement des flux financiers illicites....................... 9
3.1. Les différentes phases et techniques du blanchiment d’argent ................................................. 9
3.2. Les modes opératoires du blanchiment des revenus de la corruption ..................................... 11
3.3. Les paradis bancaires et les prestataires de services aux sociétés ........................................ 12
4. Le blanchiment d’argent et la corruption .....................................................................................................16
4.1. Les liens entre corruption et flux financiers illicites : la symbiose ? ....................................... 16
4.2. Les implications politiques ....................................................................................................................... 17
5. Quelles options pour les politiques de lutte contre les flux financiers illicites ? .......................20
5.1. La restriction générale des mouvements de capitaux .................................................................. 20
5.2. Les politiques de lutte contre le blanchiment de capitaux ......................................................... 20
5.3. La saisie et le recouvrement d’avoirs ................................................................................................... 23
5.4. L’entraide judiciaire en matière pénale ............................................................................................... 24
5.5. Vers une restriction du secret bancaire .............................................................................................. 24
5.6. La réglementation et l’auto-réglementation des intermédiaires ou prestataires de services
aux sociétés .................................................................................................................................................... 26
6. Les régimes de lutte contre le blanchiment de capitaux : de la difficulté de parvenir à un
consensus ............................................................................................................................................................................27
6.1. L’absence de tout critère d’efficacité .................................................................................................. 27
6.2. Le problème du « maillon faible » .......................................................................................................... 29
6.3. Les infractions préalables ........................................................................................................................ 30
6.4. Les personnes politiquement exposées ............................................................................................. 30
6.5. Le compartimentage des politiques anti-corruption et anti-blanchiment de capitaux ... 31
6.6. Le rôle des CRF dans la détection et la répression des infractions : indépendance,
compétences et corruption ...................................................................................................................... 32
6.7. Ingérence, pouvoirs répressifs et risques d’abus............................................................................ 32
6.8. La corruption au sein des institutions de surveillance .................................................................. 33
6.9. L’entraide judiciaire et le recouvrement d’avoirs ............................................................................ 33
6.10. Une trop lourde charge pour les pays pauvres : un régime cher conçu pour les pays riches
............................................................................................................................................................................. 34
6.11. Des défaillances aux causes multiples ................................................................................................ 34
7. Une approche en trois volets pour une stratégie plus équilibrée ......................................................36
7.1. Des politiques basées sur des analyses factuelles approfondies ........................................... 37
7.2. Le régime de LBC ......................................................................................................................................... 38
7.3. Mobiliser tout l’arsenal politique contre les flux financiers illicites : vers la levée du secret
bancaire ............................................................................................................................................................ 39
8. Conclusion : la bonne gouvernance et les flux financiers illicites ......................................................41
9. Bibliographie ............................................................................................................................................................42