Plan d’affaires Schéma du plan d’affaires SOMMAIRE EXÉCUTIF OBJECTIFS DESCRIPTION DU PROJET FORME JURIDIQUE ÉQUIPE DIRIGEANTE MARKETING PRODUCTION SOUTIEN ANALYSE ANALYSE RESSOURCES RESSOURCES ADMINISTRATIF MARCHÉ MARKETING (4P) HUMAINES MATÉRIELLES PLAN MARKETING PLAN DE COMMUNICATION COÛTS ET FINANCEMENT PRÉVISIONS BUDGÉTAIRES PLANIFICATION PLAN D’ACTION Table des matières INTRODUCTION 2 SOMMAIRE EXÉCUTIF DU PROJET 3 PROJET 4 Identification de l’entreprise Description de votre projet d’entreprise Historique de l’entreprise Réglementation Objectifs de l’entreprise Forme juridique ÉQUIPE DIRIGEANTE Identification des dirigeants Sommaire des qualifications Description de tâches des dirigeants Personnes ressources ÉVALUATION DU MARCHÉ VISÉ Contexte général : caractéristiques du secteur Marché visé (clientèle : particuliers, entreprises) Situation concurrentielle PLAN MARKETING Prévisions de ventes Politique de prix Stratégie de distribution Emplacement du lieu d’affaires Plan de communication (publicité, promotion) PRODUCTION Procédés de fabrication Capacité de production Méthode de contrôle de la qualité Recherche et développement Protection légale requise 4 4 4 5 5 5 RESSOURCES HUMAINES ET MATÉRIELLES Ressources humaines Approvisionnement Aménagements et équipements 10 10 10 COÛTS ET FINANCEMENT REQUIS 10 Coût du projet Financement PRÉVISIONS FINANCIÈRES Bilan prévisionnel État des résultats prévisionnels Calcul du seuil de rentabilité Budget de caisse ou de trésorerie Analyse financière par ratios 6 6 6 6 6 10 PLANIFICATION DU DÉMARRAGE 7 Échéancier de réalisation 10 10 11 11 11 11 11 11 12 12 7 7 7 8 8 8 8 8 8 9 9 9 9 9 9 ANNEXES SUGGÉRÉES Annexe 1 : Bilan financier personnel des dirigeants Annexe 2 : Ébauche d’une convention d’actionnaires (s’il y a lieu) Annexe 3 : Curriculum vitæ et ou profil d’entrepreneur des dirigeants Annexe 4 : Rapport de l’analyse de la concurrence : tableaux, liste des concurrents indirects Annexe 5 : Rapport de l’étude de marché Annexe 6 : Plan d’aménagement 3 Introduction Ce document est un guide pour vous appuyer dans l’élaboration de votre plan d’affaires. Il s’agit de lignes directrices qui ne sont ni exhaustives ni pertinentes à tous les types de projets. Elles doivent être adaptées à votre projet d’entreprise, répondre à vos besoins, à ceux de vos partenaires et aux exigences des bailleurs de fonds ou institutions financières. N’HÉSITEZ PAS À DONNER UNE TOUCHE PERSONNELLE À VOTRE PLAN D’AFFAIRES ! Vous retrouverez dans ce document plusieurs éléments que vous avez déjà traités dans votre projet en bref. Certains peuvent être repris intégralement mais, dans la plupart des cas, vous devrez faire une recherche plus approfondie et fournir des informations plus détaillées. Des ateliers de formation complémentaire et des outils sont disponibles pour vous aider à mieux comprendre et à compléter chacune des rubriques du plan d’affaires. 4 Sommaire exécutif du projet Le sommaire exécutif du projet, comme son titre l’indique, doit comprendre une définition « sommaire » de certains éléments mentionnés ci-dessous. Il doit être concentré en une page ou deux et doit être le plus clair et le plus précis possible. Il sert à éveiller l’attention du lecteur et à le motiver pour continuer sa lecture. Attention ! N’essayez pas d’écrire le sommaire exécutif de votre projet avant d’avoir rédigé votre plan d’affaires ! Il apparaît au début du document pour le bénéfice du lecteur mais, en réalité, c’est la dernière chose qu’on doit rédiger. Assurez-vous de bien vendre votre idée puisque c’est à cette étape que le lecteur formera sa première impression à l’égard de votre projet ! Il doit idéalement être présenté sous forme de texte continu et présenter les éléments de contenu suivants : Description de l’entreprise Raison sociale, description du projet d’entreprise, vision, mission, objectifs. Description des dirigeants Identification du promoteur, formation académique, expériences de travail du promoteur. Identification de la clientèle ciblée Clientèle ciblée, estimation de la demande potentielle, part du marché estimée. Description des ressources humaines et matérielles Ressources humaines et externes utilisées, ressources matérielles requises, ressources financières. Le coût et le financement du projet Le coût total du projet et les sources de financement prévues Les facteurs de succès du projet Les éléments principaux qui garantissent le succès de ce projet. En d’autres termes, quelles sont ses forces principales ? Il peut s’agir par exemple du produit, de l’expertise des promoteurs, de l’aspect innovateur, ou de la combinaison de plusieurs éléments. Identification de la concurrence Concurrence directe, concurrence indirecte, avantages concurrentiels. Description de la commercialisation Budget consacré à la commercialisation, outils de commercialisation utilisés. 5 Projet IDENTIFICATION DE L’ENTREPRISE Territoire(s) desservi(s) Nom de l’entreprise Besoins auxquels répondent vos services et/ou vos produits Adresse, téléphone, cellulaire, télécopie, courriel, etc. Chiffrez vos produits et services en pourcentage (%) du chiffre d’affaires selon leur importance DESCRIPTION DE VOTRE PROJET D’ENTREPRISE Essayez d’être le plus clair possible pour que le lecteur comprenne rapidement ce que vous voulez réellement faire. Évitez les abréviations ainsi que les termes techniques. Indiquez les produits et/ou services proposés par votre entreprise. Identifiez pour chaque produit et/ou service le type de clientèle visée. HISTORIQUE DE L’ENTREPRISE Si déjà démarrée ou franchise Nature de l’entreprise Nombre d’années en opération Couverture géographique Réalisations importantes et autres activités réalisées Profil d’entreprise Voici le choix ou les choix de type de clientèles visées possibles : -Particulier -Entreprise/Travailleur autonome -Institution -Regroupement/Association Attention ! Vous ne devez pas à cette étape décrire votre marché visé; vous devez seulement inscrire le type ou les types de clientèles visées. 6 RÉGLEMENTATION Vérifiez les permis nécessaires afin d’opérer votre entreprise ou de lancer votre nouveau projet. Il est essentiel de valider s’il existe des barrières à l’entrée qui pourraient vous empêcher de réaliser votre projet d’entreprise dans l’immédiat. Identification des exigences municipales, pro­vinciales et fédérales requises dans votre secteur : À LONG TERME Perspectives de développement telles que mise en marché de nouveaux produits/services, nouveaux marchés, etc. FORME JURIDIQUE Indiquer la forme juridique choisie ou existante et justifiez votre choix. Permis spécifique Normes Aussi, valider les délais pour l’obtention de permis, ainsi que les déboursés et modes de paiement desdits permis (Voir le document « Sources d’information »). OBJECTIFS DE L’ENTREPRISE Quantitatifs (chiffre d’affaires, atteinte du seuil de rentabilité, etc.) Qualitatifs (service à la clientèle, etc.) À COURT TERME (1RE ET 2E ANNÉE) Prévisions de ventes, part de marché, marge de profit, etc. Les objectifs doivent être quantifiables, réalistes et associés à un délai Exemple : Atteindre le seuil de rentabilité dès la première année ou améliorer le service à la clientèle en respectant les délais de livraison de deux semaines 7 Équipe dirigeante IDENTIFICATION DES DIRIGEANTS Nom des dirigeants, adresse, téléphone, cellulaire, télécopie, courriel, etc. DESCRIPTION DE TÂCHES DES DIRIGEANTS Définition des tâches de chaque dirigeant Pourcentage de participation ou d’actions dans l’entreprise, si plus d’un dirigeant Explication sur la complémentarité de l’expertise de chacun (s’il y a lieu) Bilan financier personnel : le joindre en annexe Organigramme (s’il y a lieu) Ébauche d’une convention d’affaires/d’actionnaires (s’il y a lieu) : la joindre en annexe SOMMAIRE DES QUALIFICATIONS Identifiez brièvement votre expertise et celle de vos associés dans le secteur d’activité de votre projet en mettant en évidence vos forces relatives au projet : PERSONNES RESSOURCES Identification du réseau de contacts (personnes non rémunérées) Description brève de leur formation et expérience Comment ces ressources contribueront à l’entreprise -Formation académique -Expériences professionnelles -Compétence, aptitudes -Connaissances particulières reliées à l’exploitation de votre entreprise (vente/comptabilité…) Joindre le ou les curriculum vitæ du ou des promoteurs 8 Évaluation du marché visé ÉVALUATION DU MARCHÉ VISÉ C’est une des parties les plus importantes du plan d’affaires, car c’est là que vous commencez à prouver qu’il y a réellement un marché potentiel pour votre service ou vos produits. MARCHÉ VISÉ (CLIENTÈLE : PARTICULIERS, ENTREPRISES) Profil de la clientèle cible (recherche de données primaires : entrevues, questionnaires, lettres d’appui ou de recommandation, contacts avec clientèle, etc.) CONTEXTE GÉNÉRAL : CARACTÉRISTIQUES DU SECTEUR Vue globale du secteur : description sommaire du secteur d’opération de l’entreprise (déjà abordé dans projet préliminaire) Exemple : Âge moyen, sexe, revenu moyen, style de vie Délimitation géographique : territoire couvert SITUATION CONCURRENTIELLE Stades de développement Nombre de concurrents directs et indirects Tendances du marché Liste des concurrents directs Aperçu général du contexte concurrentiel Liste des concurrents indirects : à joindre en annexe Analyse des facteurs externes qui peuvent avoir un impact sur votre secteur d’activité -Politiques/légaux -Économiques -Sociaux/culturels -Technologiques -Environnementaux/écologiques Forces et faiblesses générales des concurrents directs : joindre en annexe un tableau détaillé des caractéristiques de chacun des concurrents Proportion des ventes des concurrents par rapport aux ventes totales du secteur (si disponible) Avantages concurrentiels (le positionnement de l’entreprise par rapport aux concurrents) Positionnement : -qualité du produit (haut de gamme, moyenne gamme, bas de gamme) -mise en marché d’un nouveau produit -élargissement du marché 9 Plan marketing PRÉVISIONS DE VENTES Hypothèses de travail et sources d’information qui ont servi à fixer les ventes : si une étude de marché a été élaborée, joindre un rapport en annexe du plan d’affaires Taille du marché : évaluation en chiffres de la demande potentielle du secteur Ventes prévues au cours des deux premières années Part de marché visée : niveau des ventes prévues par rapport au marché global Croissance prévue : rythme selon lequel évolueront les ventes et justification STRATÉGIE DE DISTRIBUTION Réseau de distribution : vente directe, grossistes, détaillants, etc., et justification du choix Identification des distributeurs Nombre de points de vente et leur localisation EMPLACEMENT DU LIEU D’AFFAIRES Justification du choix de l’adresse d’affaires Exemple : Accessibilité, visibilité, achalandage, environnement immédiat, coût du transport, coût de location ou d’achat, etc. POLITIQUE DE PRIX Méthode de fixation des prix Exemple : En fonction des prix des concurrents ou selon les prix suggérés par les fournisseurs ou par l’ajout d’une marge de profit aux coûts de production, etc. Position de vos prix par rapport à ceux des concurrents : inférieurs, équivalents, supérieurs et justification Modalités et délais de paiement : comptant, crédit, paiement direct, chèque personnel, paiement 30 ou 60 jours, etc. Politique d’escompte PLAN DE COMMUNICATION (PUBLICITÉ, PROMOTION) Activités prévues pour faire connaître le projet Exemple : Publicité, envoi direct, promotion en magasin, publi-reportage, réseaux sociaux et justification du choix Médias utilisés Exemple : Journaux, télévision, radio, magazines spécialisés, sites web et justification du choix Budget prévu Services à la clientèle : stratégie qui vous distingue de vos concurrents Échéancier du plan de communication (commercialisation) Développement d’outils promotionnels 10 Production PROCÉDÉS DE FABRICATION Principales étapes de fabrication et calcul du coût de fabrication Possibilités d’utiliser de la sous-traitance et justification CAPACITÉ DE PRODUCTION Évaluation de la capacité maximale de production Comparaison des prévisions de vente en fonction de la capacité de production Identification des contraintes de production : main-d’œuvre, machinerie, approvisionnement Facilité de contrer les variations saisonnières (s’il y a lieu) MÉTHODE DE CONTRÔLE DE LA QUALITÉ Identification des procédures de contrôle de qualité et d’inspection qui seront établies pour réduire au minimum les défectuosités des produits Exemple : Matières premières, sur production en cours, sur produits finis, etc. RECHERCHE ET DÉVELOPPEMENT Décrire les activités de recherche et développement prévues Exemple : Innovation et/ou amélioration de produits, procédés Budget et échéancier prévus PROTECTION LÉGALE REQUISE Choix du type de protection Exemple : Brevets, dessin industriel, droit d’auteur, marque de commerce, évaluation des coûts Démarches entreprises à ce jour et évaluation des coûts 11 Ressources humaines et matérielles RESSOURCES HUMAINES Nombre d’employés nécessaires à la réalisation du projet Fonctions, responsabilités, compétences exigées, formation prévue Rémunération, conditions de travail Conseillers externes qui participeront au projet : avocats, comptables, sous-traitants, etc. APPROVISIONNEMENT Identification des fournisseurs par produits et justification du choix Exemple : Expertise, expérience AMÉNAGEMENTS ET ÉQUIPEMENTS On peut mettre des soumissions pour les équipements et/ou l’aménagement Description des aménagements requis, des coûts, des délais, des conditions de paiement Description des équipements requis Exemple : Type d’équipements -neufs vs usagés - garanties - marque - formation à l’utilisation - service après vente - justification du choix Évaluation des coûts d’achat ou de location Installations spécifiques requises Conditions Exemple : Délais d’approvisionnement Escomptes sur volume Politique de retour, de frais de transport, politique de paiement, etc. Gestion des stocks, contrôle d’inventaire et politique d’achat Coûts et financement requis COÛT DU PROJET Le coût du projet représente le cumul des fonds nécessaires au démarrage du projet plus les dépenses d’exploitation prévues en attendant d’avoir des revenus. FINANCEMENT Exemple : Mise de fonds, prêts, subventions 12 Prévisions financières BILAN PRÉVISIONNEL Le bilan représente une photo de l’entreprise à une date donnée. Il présente en détail ce que possède l’entreprise, ce qu’elle doit et ce qu’elle vaut. C’est le bilan qui nous fournit la valeur accumulée de l’entreprise. Présenter un bilan projeté pour une période d’au moins deux ans. ÉTAT DES RÉSULTATS PRÉVISIONNELS Il s’agit de l’état des revenus et dépenses prévus qui permet de déterminer la performance (profit ou perte) de votre entreprise pour une période déterminée (généralement douze mois). Présenter un état des résultats prévisionnels pour une période d’au moins deux ans. CALCUL DU SEUIL DE RENTABILITÉ Le seuil de rentabilité détermine le niveau minimum des ventes requis pour couvrir tous vos frais, autrement dit, à ce niveau de ventes il n’y a ni profit, ni perte. BUDGET DE CAISSE OU DE TRÉSORERIE Le budget de caisse indique les besoins mensuels de liquidités de votre entreprise et ce, en considérant les entrées et sorties d’argent. Le budget de caisse vous permet donc de prévoir à l’avance vos besoins de financement additionnel ou de liquidités à court terme. Le budget de caisse mensuel doit couvrir une période d’au moins deux ans. D’autres tableaux peuvent également être présentés afin de détailler l’analyse financière : Revenus encaissées et comptes à recevoir Achats payés et comptes à payer Variation des inventaires Cédule de remboursement des emprunts Sommaire des immobilisations et tableau d’amortissement ANALYSE FINANCIÈRE PAR RATIOS L’analyse financière par ratios vous permettra de comparer la performance de votre entreprise avec celle des autres entreprises du secteur. 13 Planification du démarrage ÉCHÉANCIER DE RÉALISATION Liste et description des activités à réaliser avant que le projet ne soit opérationnel et délais de réalisation (de préférence sous forme de tableau). Exemple : Achat des équipements, amélioration du local, préparation des outils de promotion, début des opérations, etc. Prendre en compte les délais d’obtention des divers permis ÉTAPE DESCRIPTION RESPONSABLE ÉCHÉANCE 1 Achat équipement production Propriétaire exploitant 30 juin 2011 2 14 Notes 93, RUE WELLINGTON NORD, SHERBROOKE (QUÉBEC) J1H 5B6 TÉLÉPHONE 819 822-6162 | TÉLÉCOPIEUR 819 822-6045 [email protected] | WWW.PROGESTION.QC.CA Note : Les appellations qui s’appliquent à des personnes visent autant les femmes que les hommes. L’emploi du masculin est utilisé uniquement dans le but de faciliter la lecture du texte. © 2011 Tous droits réservés. Cet outil ne peut être reproduit ou utilisé sans l’autorisation de PGE