FNB BMO vente d`options d`achat couvertes Moyenne industrielle

ÉTATS FINANCIERS SEMESTRIELS
30 juin 2016
FNB BMO vente d’options d’achat couvertes Moyenne
industrielle Dow Jones couvert en dollars canadiens (ZWA)

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Dow Jones couvert en dollars canadiens
(non audité)
309
Les notes annexes font partie intégrante des présents états financiers.
État de la situation financière
(Tous les montants sont en milliers de dollars canadiens, sauf les montants par part.)
État du résultat global
(Tous les montants sont en milliers de dollars canadiens, sauf les montants par part.)
30juin 31décembre
Aux 2016 2015
Actif
Actif courant
Trésorerie 1518 2453
Placements
Actifs financiers non dérivés 209487 187929
Actifs dérivés 2924 8 4 9
Montant à recevoir pour la vente
de placements — 7991
Souscriptions à recevoir 7393 —
Dividendes à recevoir 9 7 1 5 5
Total de l’actif 221419 199377
Passif
Passif courant
Achats de placements à payer 9092 —
Passifs dérivés 1319 9488
Distributions à payer 8 7 0 7 2 3
Charges à payer 3 5 7 3 7 9
Total du passif 11638 10590
Actif net attribuable aux porteurs
de parts rachetables 209781 188787
Actif net attribuable aux porteurs
de parts rachetables, par part 18,84$ 18,81$
30juin 30juin
Périodes closes les 2016 2015
Revenus
Revenus d’intérêts — 1
Revenus de dividendes 2572 2815
Autres variations de la juste
valeur des placements
et dérivés
Gain net réalisé 3439 5829
Variation de la plus-value
(moins-value) latente 837 (5406)
Gain net sur la juste valeur des
placements et dérivés 6848 3239
Prêt de titres (note 8) 2 —
Perte de change (309) (70)
Total des autres pertes (307) (70)
Total des revenus 6541 3169
Charges
Frais de gestion (note6) 677 879
Frais du comité d’examen
indépendant (note 6) 1 1
Retenues d’impôts 386 422
Frais d’intérêts 0 1
Frais relatifs à l’aperçu du FNB 0 0
Commissions et autres
coûts de transaction du
portefeuille(note6) 7 7 108
Total des charges 1141 1411
Augmentation de l’actif net
attribuable aux porteurs
de parts rachetables 5400 1758
Augmentation de l’actif net
attribuable aux porteurs
de parts rachetables, par part
(note8) 0,52 0,14

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Les notes annexes font partie intégrante des présents états financiers.
État de l’évolution de l’actif net attribuable aux porteurs de parts rachetables
(Tous les montants sont en milliers de dollars canadiens.)
30 juin 30 juin
Périodes closes les 2016 2015
Actif net attribuable aux porteurs
de parts rachetables à l’ouverture
de la période 188 787 207 119
Augmentation de l’actif net
attribuable aux porteurs
de parts rachetables 5 400 1 758
Distributions aux porteurs de parts rachetables
Revenu de placement net (1 524) (1 661)
Remboursement de capital (3 473) (4 058)
Total des distributions aux porteurs
de parts rachetables (4 997) (5 719)
Transactions sur parts rachetables
Produit de l’émission
de parts rachetables 25 910 75 836
Rachat de parts rachetables (5 319) (57 576)
Augmentation nette au titre des
transactions sur parts rachetables 20 591 18 260
Augmentation nette de l’actif
net attribuable aux porteurs
de parts rachetables 20 994 14 299
Actif net attribuable aux porteurs
de parts rachetables à la clôture
de la période 209 781 221 418

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Les notes annexes font partie intégrante des présents états financiers.
Tableau des flux de trésorerie
(Tous les montants sont en milliers de dollars canadiens.)
30 juin 30 juin
Périodes closes les 2016 2015
Flux de trésorerie liés aux activités d’exploitation
Augmentation de l’actif net
attribuable aux porteurs de
parts rachetables 5 400 1 758
Ajustements au titre des
éléments suivants :
Gain de change sur la trésorerie (6) (13)
Gain net réalisé sur la vente de
placements et de dérivés (3 439) (5 829)
Variation de la (plus-value)
moins-value latente sur les
placements et les dérivés (837) 5 406
Diminution des dividendes
à recevoir 5 8 5 0
Diminution des distributions
à recevoir des fiducies
de placement — 3 1
(Diminution) augmentation des
charges à payer (22) 8 1
Achats de placements (19 153) (36 662)
Produit de la vente et de
l’échéance de placements 20 856 61 650
Entrées (sorties) de trésorerie
sur dérivés 644 (16 289)
Flux de trésorerie nets liés aux
activités d’exploitation 3 501 10 183
Flux de trésorerie liés aux activités
de financement
Distributions aux porteurs de parts
rachetables, déduction faite des
distributions réinvesties (4 850) (5 589)
Produit de l’émission
de parts rachetables 362 (2 612)
Sommes versées au rachat
de parts rachetables 4 6 (1 350)
Flux de trésorerie nets liés aux
activités de financement (4 442) (9 551)
Gain de change sur la trésorerie 6 1 3
(Diminution) augmentation nette
de la trésorerie (941) 632
Trésorerie à l’ouverture de la période 2 453 1 392
Trésorerie à la clôture de la période 1 518 2 037
30 juin 30 juin
Périodes closes les 2016 2015
Information supplémentaire
Intérêts reçus, déduction faite des
retenues d’impôts* — 1
Dividendes reçus, déduction faite des
retenues d’impôts* 2 244 2 443
Distribution provenant des fiducies
de placement* — 3 1
Frais d’intérêts payés* 0 1
* Cet élément est lié aux activités d’exploitation.

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Inventaire du portefeuille
Au 30juin2016 (Tous les montants sont en milliers de dollars canadiens, sauf indication contraire.)
Nombre d’actions
ou de parts
Coût+
($)
Juste
valeur
($)
ACTIONS
Biens de consommation discrétionnaire — 15,3 %
Home Depot Inc., The* ...................................................... 61 932.......... 7 311........ 10 217
McDonald’s Corporation* .................................................. 61 932.......... 7 467.......... 9 629
NIKE Inc., catégorie B* ...................................................... 61 932.......... 3 438.......... 4 416
Walt Disney Company, The* .............................................. 61 932.......... 6 425.......... 7 827
.............................................................................................................. 24 641........ 32 089
Biens de consommation de base — 7,7 %
Coca-Cola Company, The* ................................................. 61 932.......... 3 002.......... 3 627
Procter & Gamble Company, The* .................................... 61 932.......... 5 887.......... 6 775
Wal-Mart Stores, Inc.* ....................................................... 61 932.......... 5 377.......... 5 842
.............................................................................................................. 14 266........ 16 244
Énergie — 7,6 %
Chevron Corporation* ........................................................ 61 932.......... 7 704.......... 8 388
Exxon Mobil Corporation* ................................................. 61 932.......... 6 408.......... 7 500
.............................................................................................................. 14 112........ 15 888
Services financiers — 14,9 %
American Express Company* ............................................ 61 932.......... 5 330.......... 4 862
Goldman Sachs Group, Inc., The* ...................................... 61 932........ 12 668........ 11 888
JPMorgan Chase & Co.* ..................................................... 61 932.......... 4 128.......... 4 972
Travelers Companies Inc., The* ......................................... 61 932.......... 7 113.......... 9 525
.............................................................................................................. 29 239........ 31 247
Soins de santé — 13,6 %
Johnson & Johnson* .......................................................... 61 932.......... 7 184.......... 9 706
Merck & Co., Inc.*.............................................................. 61 932.......... 4 014.......... 4 609
Pfizer Inc.* ......................................................................... 61 932.......... 2 346.......... 2 817
UnitedHealth Group Incorporated* ................................... 61 932.......... 7 268........ 11 298
.............................................................................................................. 20 812........ 28 430
Industries — 19,6 %
3M Company* .................................................................... 61 932........ 10 478........ 14 012
Boeing Company, The*...................................................... 61 932.......... 9 066........ 10 391
Caterpillar Inc.* ................................................................. 61 932.......... 6 178.......... 6 066
General Electric Company* ................................................ 61 932.......... 1 940.......... 2 519
United Technologies Corporation* .................................... 61 932.......... 7 773.......... 8 205
.............................................................................................................. 35 435........ 41 193
Technologies de l’information — 16,6 %
Apple Inc.*......................................................................... 61 932.......... 9 551.......... 7 649
Cisco Systems, Inc.* .......................................................... 61 932.......... 1 851.......... 2 296
Intel Corporation* .............................................................. 61 932.......... 2 164.......... 2 625
International Business Machines Corporation* ................. 61 932........ 12 123........ 12 144
Microsoft Corporation* ...................................................... 61 932.......... 3 169.......... 4 094
Visa Inc., catégorie A* ....................................................... 61 932.......... 4 603.......... 5 935
.............................................................................................................. 33 461........ 34 743
Nombre d’actions
ou de parts
Coût+
($)
Juste
valeur
($)
Matières premières — 2,5 %
E.I. du Pont de Nemours and Company* .......................... 61 932.......... 4 490.......... 5 185
Services de télécommunications — 2,1 %
Verizon Communications Inc.* .......................................... 61 932.......... 3 540.......... 4 468
Total du portefeuille de placements — 99,9 % ..............................179 996......209 487
Gain total latent sur les contrats de change à terme — 1,4 % ................................. 3 025
Perte totale latente sur les contrats de change à terme — (0,3) % ..........................(541)
Contrats d’option à la juste valeur — (0,4) % ............................................................(879)
Autres actifs, moins les passifs — (0,6) % ...............................................................(1 311)
ACTIF NET ATTRIBUABLE AUX PORTEURS DE PARTS RACHETABLES — 100,0 % . ......209 781
+ Le cas échéant, les distributions considérées comme des remboursements de
capital servent à réduire le prix de base rajusté des titres correspondants.
* Partiellement cédé en garantie pour les contrats d’option d’achat position
vendeur couverte.