Comptes Annuels 2006 – Fortis Banque

Comptes Annuels 2006 – Fortis Banque S.A. | 1
Comptes Annuels 2006 – Fortis Banque
Comptes annuels de Fortis Banque Consolidés
Rapport du Conseil d’Administration de Fortis Banque
Comptes annuels de Fortis Banque

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Table des matières
Fortis Banque...................................................................................................................................................................... 4
Conseil d’Administration...................................................................................................................................................... 7
Rapport du Conseil d’Administration ................................................................................................................................... 8
Comptes Annuels Consolidés 2006 de Fortis Banque ................................................................................................ 13
Bilan consolidé .................................................................................................................................................................. 14
Compte de résultat consolidé............................................................................................................................................ 15
Tableau consolidé des variations des capitaux propres.................................................................................................... 16
Tableau consolidé des flux de trésorerie........................................................................................................................... 17
Informations générales................................................................................................................................................... 18
1 Principes comptables............................................................................................................................................. 19
2 Impact d’IFRS sur bilan, capitaux propres et comptes de résultat de Fortis Banque............................................. 41
3 Acquisitions et cessions......................................................................................................................................... 49
4 Capitaux propres.................................................................................................................................................... 53
5 Intérêts minoritaires ............................................................................................................................................... 55
6 Gestion des risques ............................................................................................................................................... 56
7 Contrôle et solvabilité............................................................................................................................................. 88
8 Avantages postérieurs à l’emploi et autres avantages à long terme octroyés au personnel.................................. 89
9 Plans de rémunération en actions et options ......................................................................................................... 98
10 Rémunération des membres du Conseil d’administration.................................................................................... 101
11 Honoraires des auditeurs..................................................................................................................................... 102
12 Parties liées ......................................................................................................................................................... 103
13 Informations sectorielles ...................................................................................................................................... 105
Notes relatives au bilan ................................................................................................................................................ 112
14 Trésorerie et équivalents de trésorerie ................................................................................................................ 113
15 Actifs et passifs détenus à des fins de transaction............................................................................................... 114
16 Créances sur les banques ................................................................................................................................... 116
17 Créances sur la clientèle...................................................................................................................................... 118
18 Placements .......................................................................................................................................................... 121
19 Opérations de marché et autres créances ........................................................................................................... 131
20 Immobilisations corporelles.................................................................................................................................. 132
21 Goodwill et autres immobilisations incorporelles.................................................................................................. 136
22 Activités abandonnées......................................................................................................................................... 140
23 Intérêts courus et autres actifs............................................................................................................................. 142
24 Dettes envers les banques .................................................................................................................................. 143
25 Dettes envers la clientèle..................................................................................................................................... 144
26 Certificats d’endettement ..................................................................................................................................... 146
27 Dettes subordonnées........................................................................................................................................... 147
28 Autres emprunts................................................................................................................................................... 150

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29 Provisions ............................................................................................................................................................ 151
30 Impôts exigibles et différés .................................................................................................................................. 153
31 Intérêts courus et autres passifs .......................................................................................................................... 156
32 Produits dérivés ................................................................................................................................................... 157
33 Juste valeur des actifs et passifs financiers ......................................................................................................... 163
Notes relatives aux comptes de résultats................................................................................................................... 167
34 Produits d’intérêts ................................................................................................................................................ 168
35 Dividendes et autres produits de placement ........................................................................................................ 169
36 Gains et pertes réalisés sur placements .............................................................................................................. 170
37 Autres gains et pertes réalisés et non réalisés .................................................................................................... 171
38 Produits de commissions ..................................................................................................................................... 172
39 Autres produits..................................................................................................................................................... 173
40 Charges d’intérêts................................................................................................................................................ 174
41 Variations des dépréciations................................................................................................................................ 175
42 Charges des commissions................................................................................................................................... 176
43 Amortissement des immobilisations corporelles et incorporelles ......................................................................... 177
44 Frais de personnel ............................................................................................................................................... 178
45 Autres charges..................................................................................................................................................... 179
46 Charges d’impôts sur le résultat........................................................................................................................... 180
Notes relatives aux transactions hors bilan .............................................................................................................. 182
47 Engagements et garanties ................................................................................................................................... 183
48 Passifs éventuels................................................................................................................................................. 184
49 Contrats de location simple.................................................................................................................................. 185
50 Actifs sous gestion............................................................................................................................................... 186
Autres informations concernant les chiffres consolidés .......................................................................................... 187
Evénements postérieurs à la date de clôture .................................................................................................................. 188
Périmètre de consolidation.............................................................................................................................................. 189
Rapport du collège des Commissaires Réviseurs .................................................................................................... 218
Comptes Annuels Fortis Banque non consolidés .................................................................................................... 221
Rapport du collège des Commissaires Réviseurs........................................................................................................... 286
Autres informations sur les exigences locales ......................................................................................................... 289
Sauf mention contraire, tous les montants figurant dans les tableaux consolidés sont libellés en millions d'euros et dans
les tableaux non-consolidés en milliers d’euros.

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Fortis Banque
Fortis Banque S.A. regroupe les activités bancaires de Fortis, un prestataire international de services financiers
spécialisé dans les domaines de la banque et de l’assurance. Fortis s’adresse à une vaste clientèle de particuliers,
d’entreprises et d’institutionnels. Il leur propose une gamme complète de produits et de services, par le biais de ses
propres canaux ou en collaboration avec des intermédiaires et des partenaires de distribution.
Fortis est leader du marché de la banque et de l'assurance dans le Benelux, une des régions les plus prospères
d’Europe. En s’appuyant sur ce leadership, Fortis a pris pied dans de nombreux pays d'Europe sur le marché de la
banque de détail, en opérant par le biais d'un large éventail de canaux de distribution. Fortis offre de multiples services
spécialisés et personnalisés aux entreprises, aux clients institutionnels et aux particuliers fortunés, ainsi que des
solutions intégrées s’adressant tout particulièrement à l’entreprise et son dirigeant. Sa spécialisation dans des marchés
de niche a permis à Fortis de devenir le leader régional, voire mondial, sur ces marchés, tels que l’énergie en Amérique
du Nord, l’administration de fonds, les matières premières et le transport à l’échelle internationale. Fortis applique
également avec brio sa maîtrise de la banque et de l’assurance sur les marchés émergents d’Europe et d’Asie. Fortis est
leader dans la Péninsule Ibérique et en Malaisie.
Avec une capitalisation boursière de EUR 43 milliards (fin 2006), Fortis figure parmi les 20 plus importantes institutions
financières européennes. Sa forte solvabilité et sa présence dans plus de 50 pays constituent des atouts qui, conjugués
à l’enthousiasme et au professionnalisme de ses 60.000 collaborateurs, lui permettent d’associer la puissance à la
flexibilité tant sur le plan mondial que local.
Au 31 décembre 2006, le total du bilan consolidé de Fortis Banque s’élevait à EUR 674 milliards. L’entreprise comptait
43.575 collaborateurs au niveau mondial.
Les activités-clés de Fortis Banque
Retail Banking
Retail Banking propose des services financiers aux particuliers, aux indépendants et aux petites entreprises. Plus de six
millions de clients actifs dans neuf pays différents ont actuellement recours aux services intégrés de banque et
d'assurance de Fortis, par le biais de réseaux propres et tiers, qui sont intégrés dans un environnement multicanal.
Stratégie
• Optimiser la satisfaction des clients en mettant en place une approche segmentée de la clientèle
• Modifier l'organisation, afin d'accélérer le développement au niveau international
• Continuer à investir dans nos marchés clés et prendre pied sur de nouveaux marchés
• Développer le crédit à la consommation en exploitant les réseaux existants
• Se concentrer sur la bancassurance par le biais de notre réseau de distribution intégré
• Concrétiser une stratégie de distribution cross-canal

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Positionnement sur le marché
• Leadership dans le Benelux, une des régions les plus riches d'Europe
- n°2 en services financiers aux particuliers
- n°1 en émission de cartes de crédit
• Offre de solutions Consumer Finance étendue à sept pays comptant 200 millions d’habitants : 4 millions de titulaires
d'une carte de crédit dans le Benelux et en Turquie
• Présence marquée en Europe:
- Plus de 1.600 agences Fortis dans toute l'Europe
- 44 « Credit Shops » en Allemagne et en Pologne
- Réseau de bureaux de poste en Belgique et en Irlande
- Courtiers indépendants aux Pays-Bas et en Pologne
- Agents exclusifs en Belgique
Principales évolutions en 2006
• Coentreprise en services financiers avec An Post en Irlande
• Intégration de Von Essen Bank en Allemagne
• Déploiement du concept « Credit Shop » en Pologne et en Allemagne
• Convention d'acquisition de Dominet, qui possède le 10e réseau d'agences en Pologne
• Plus de 1,1 million d'utilisateurs de la banque en ligne en Belgique
• Outil d'investissement intégré dans la banque en ligne aux Pays-Bas
• Forte croissance des actifs en gestion par Fortis Investments
• Fortis Investments acquiert une participation majoritaire dans Cadogan, une plate-forme américaine de gestion de
fonds de Hedge Funds, et conclut une coentreprise en gestion d'actifs en Russie.
• Fortis Investments ouvre un centre spécialisé dans les investissements durables et responsables à Francfort
Merchant & Private Banking
Fortis a annoncé en octobre 2006 la restructuration de son organisation à partir du 1er janvier 2007. Les business lines
Merchant Banking d'une part et Commercial & Private Banking d'autre part, qui formaient des entités distinctes, seront
regroupées en une seule et unique business line intitulée Merchant & Private Banking.
Merchant & Private Banking propose des produits et services financiers personnalisés aux grandes entreprises
multinationales et aux clients institutionnels, aux moyennes entreprises actives à l'échelle européenne et à leurs
dirigeants, ainsi qu'aux clients Private Banking. Notre excellente implantation régionale et mondiale pour nombre de nos
produits et métiers nous permet de tirer pleinement profit de toutes les opportunités de croissance.
Stratégie
• S'ériger en partenaire européen transfrontalier de référence pour les entreprises et les entrepreneurs
• Consolider une croissance ciblée en renforçant les relations avec les clients existants ainsi que l’offre de produits
porteurs
• Proposer aux particuliers fortunés des services d'investissement de haute qualité combinés à d'autres produits
• Rester compétitif en mettant au point des services financiers spécialisés
• Exploiter les opportunités qui se présentent aux États-Unis et en Asie en suivant les clients clés et en profitant des
compétences existantes
• Continuer à développer l’excellence dans les activités opérationnelles, la gestion des risques et l'informatique