Mois courant

Exemple de budget, états des résultats et prévisionnels, pour présentation à la banque
On utilise ce tableau pour négocier avec la banque, et pour mesurer la performance de l’entreprise.
Réel
Mois courant
Avril
Budget
Cumulatif
Variance
$
Réel
%
%
Budget
Variance
$
Réel
À date
Prévisionnel
Budget
À venir
Total
Prévisible
%
%
%
%
%
Avril
Ventes / mois
Coût des ventes
Bénéfice brut
Bénéfice brut %
Salaires de bureau
Heures BMQ
Avantages sociaux (CSST incl.)
Kilométrage + Frais représentation
Fourniture de bureau
Test Fourn. Labo. + R&D
Timbres et colis
Frais de gestion
Intérêts & Frais marge et BQ
Téléphone
Publicité Promotion
Dons
Mauvaises créances
Honoraires professionnels, techniques
Taxes permis
Loyer
Site Web
Ordinateur
Amortissement
Crédits R&D
TOTAL
BÉNÉFICE NET AVANT IMPÔTS
%
%
Exemple de budget cumulatif pour présentation à la banque
Nov.
Déc.
Janvier
Février
Mars
Avril
Mai
Juin
Juillet
Août
Sept.
Octobre
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
%
Ventes / mois
Coût des ventes
Bénéfice brut
Bénéfice brut %
Salaires de bureau
Heures BMQ
Avantages sociaux (CSST incl.)
Kilométrage + Frais représ.
Fourniture de bureau
Test Fourn. Labo. + R&D
Timbres et colis
Frais de gestion
Intérêts & Frais marge et BQ
Téléphone
Publicité Promotion
Dons
Mauvaises créances
Hon. profess. & techniques
Taxes permis
Loyer
Site Web
Ordinateur
Amortissement
Crédits R&D
TOTAL
BÉNÉFICE NET AVANT IMPÔTS