IUP MIAGE 2 IAE Mai 2002 SimCo€ Simulation Commerciale KAPAM « Une ouverture sur le monde » BENNET Natacha BIHR Pascale LACHAUX Stéphanie NORBERT Anaïs 1 SOMMAIRE I/ Présentation de KAPAM II/ Les objectifs III/ La stratégie commerciale IV/ Analyse de la stratégie V/ L’avenir de l’entreprise VI/ Gérer une entreprise (ce que nous retenons de cette expérience) 2 PRESENTATION DE KAPAM Présentation Notre entreprise est spécialisée dans la fabrication de capteurs de fenêtre permettant par exemple la fermeture automatique des volets. Nom KAPAM « KAP » pour capteur « AM » pour Alpes Maritimes Ce nom permet d’exprimer à la fois ce que l’on fait et où l’on se positionne. Logo Slogan « Une ouverture sur le Monde » L’ouverture représentée par la fenêtre ouverte du logo, sur le monde symbolise l’idée d’expansion de l’entreprise autant dans le sens d’expansion externe c’est à dire d’internationalisation, que d’expansion interne au sein même de l’entreprise donc de croissance. Organisation, répartition des tâches L’entreprise est composée de 4 personnes. Nous avons décidé d’opérer en comité exécutif sans réel partage des fonctions. 3 LES OBJECTIFS Long terme : D’après la première étude de marché et la proportion de chaque secteur nous avons établi les hypothèses de travail suivantes pour le développement de l’entreprise : o Une augmentation significative de la part de marché des grands comptes qui n’est au début que de 4%. o Une réduction de la part de marché des clients moyens représentant au départ 80%. o Une forte réduction de la part de marché des petits clients se partageant les 16% restants. En adéquation avec ces hypothèses nous avons formulé les objectifs suivants : o Devenir leader dans le segment des grands comptes qui semble être un secteur très prometteur et qui pourrait ainsi devenir la principale source de revenu de notre entreprise. o Développer nos parts de marché des clients moyens qui représentent un fort pourcentage de nos marges. o Garder quelques parts de marché dans le segment des petits clients et ceci afin de prévoir leur éventuelle évolution vers le secteur de clients moyens voire des grands comptes. Moyen terme : Afin de pouvoir atteindre les objectifs précédents, nous nous sommes fixé pour but de disposer d’une trentaine de chaînes pouvant permettre un capacité de production totale de plus de 50.000 unités. Ceci permettrait à l’entreprise, avec la baisse du coût unitaire, d’obtenir un chiffre d’affaire supérieur à 750.000 k€. Court terme : En fonction des résultats donnés pour la période 0 et de nos différents buts à moyen et long terme, il nous a paru important d’assurer la rentabilité de l’entreprise Pour se faire nous avons entrepris les actions suivantes : o Baisser et si possible liquider le stock du segment des petits clients. o Développer la production et le CA du segment des clients moyens. o Préparer le terrain pour les grands comptes. Nous espérons, suivant cette politique, pouvoir rester présents sur les trois segments, en axant le gros de notre production sur les grands comptes mais en conservant les moyens et petits clients comme vaches à lait afin de compenser les investissements dus aux grands comptes. 4 STRATEGIE COMMERCIALE Un pivot : la recherche d’information Recherche d’information Etude de marché Positionnement sur chaque secteur Elasticités Définir les objectifs Choix stratégiques Fixation des prix 5 Embauche/ licenciement Budget promotion Stratégie initiale Grands comptes : Moyens clients : Petits clients : Différentes recherches afin de ne pas se laisser surprendre par l’évolution du marché. Eléments moteurs : Mise en place d’un rabais si la demande est inférieure à l’offre permettant de limiter les stocks. Communication, politique de motivation des distributeurs. Politique de flux tendus, de juste à temps. (baisse des coûts de stockage) Production : Prix : Promotion : Force de vente : Délais : Production de masse pour satisfaire la demande et rentabiliser les fonds. Production de petits volumes afin de fidéliser la clientèle. En légère baisse mais à fixer selon l’élasticité. Augmentation du budget lors de l’aptitude à percer sur le marché Conserver un budget élevé afin d’installer notre notoriété. A fixer selon l’élasticité. Baisse des délais à 60 jours. 6 Budget suffisant pour se faire connaître des clients. Stratégie par période Période 1 o Grands comptes : Préparer les investissements pour pouvoir à la période suivante développer le segment. - Investissements dans deux chaînes pour augmenter notre capacité de production ; - Investissements dans l’embauche de cinq hommes pour augmenter la force de vente ; - Préparation de notre future présence sur ce secteur en commençant à réaliser de la pub. o Clients moyens : Baisse importante du prix catalogue par rapport à l’élasticité car il s’agit du secteur le plus porteur actuellement. o Petits clients : Rémunération de distribution pour permettre de vendre et d’écouler notre stock précédent et pour que la baisse du délai de paiement passe « inaperçue » ! Période 2 On continue d’investir dans les usines et la force de vente afin de répondre à la demande. o Grands comptes : Augmentation significative du budget publicité pour prendre de la part de marché o Clients moyens : Réaugmentation du prix catalogue après l’observation de la demande du marché Période 3 Du fait que les petits et les moyens clients sont sur un marché ouvert , on continue de produire afin d’assurer notre rentabilité. o Grands comptes : Augmentation de la force de vente ( emplois + transfert de personnel) et de la pub. Période 4 Notre percée sur le marché des grands comptes ne s’étant pas effectuée comme prévu du à l’arrivée d’un nouveau concurrent qui a pris position sur le marché, nous avons du réévaluer nos pivots et leur impact : En général, augmentation de la force de vente de 50 personnes, c’est à dire le maximum autorisé. 7 o Grands comptes : Augmentation significative de la force de vente (embauche + transfert), de la promotion, diminution de 10cts du prix et rallongement du délai de paiement au niveau initial de 90 jours. o Clients moyens : Baisse significative du budget promotion suite à l’élasticité. Période 5 o Grands comptes : Objectif atteint, nous commençons à percer sur le secteur et nous avons vendu tous nos stocks. (l’étude de marché nous conforte dans notre position). Même si nos ventes restent faibles, elles ont tout de même triplé donc il est important de continuer sur notre lancée. 8 ANALYSE DE LA STRATEGIE APPLIQUEE Avec un peu de recul, nous pouvons aujourd’hui déterminer les points faibles et forts de la stratégie appliquée pendant ces 5 périodes. Points faibles - - - - Pour les périodes 0 et 1, nous disposions d’études de marché et nous souhaitions par la suite en faire la demande une période sur deux (soit aux périodes 3 et 5), mais à la période 3, nous l’avons oublié. Nous avons donc effectué des prévisions en fonction des ventes potentiels sur chaque secteur lors de la période 3. Ces prévisions ayant été accomplies, nous avons préféré attendre en période 5 pour recommander une étude de marché et ainsi nous conforter dans nos attentes. A la première période, nous avons basé notre stratégie essentiellement sur le prix ; nous pensions que celui-ci était un levier indispensable pour assurer la vente, même si nous avons joué sur d’autres facteurs. Nous avons donc trop baissé nos prix sur les 3 segments par rapport au coût unitaire du produit, ce qui a eu pour conséquence une marge contributive trop faible pour assumer les coûts « indirects » de notre entreprise. Nous avons réajusté notre prix sur le segment des clients moyens à la période suivante car notre bon positionnement sur ce secteur et un grand marché potentiel nous permettait de la faire sans risque. Toutefois, nous ne l’avons pas modifié sur les autres secteurs car cela ne nous semblait pas indispensable compte tenu du pourcentage de notre chiffre d’affaires qu’ils représentent. En période 3, nous avons tenté de baisser le délai de paiement des grands comptes, mais nous n’étions pas encore assez bien positionné sur ce secteur pour cela. Par conséquent, nous n’avons pas pu vendre la totalité de notre stock disponible. Par contre, nous n’aurions pas du le réaugmenter à la période suivante car le marché était en pleine expansion et donc la demande suffisamment importante pour supporter un délai de paiement plus court. En dernière période, notre erreur a été de vouloir augmenter encore notre quantité disponible en stock contrairement à nos objectifs initiaux. Nous avions préparé le terrain pour percer dans le segment des grands comptes en augmentant le budget promotion, la force de vente et en baissant le prix, mais comme depuis deux périodes nous n’avions pas réussi à vendre notre quantité disponible en stock dans le segment des grands comptes, nous avons préféré jouer la carte de la sécurité. Nous aurions dû tenir compte des ventes potentiels qui ont triplé entre les périodes 3 et 4 chez les grands comptes et donc faire un transfert de production entre les petits clients et les grands comptes. Ce manque d’assurance nous a valu un stock chez les petits clients et une offre beaucoup plus faible que la demande potentielle chez les grands comptes. 9 Points forts - - - - - - - - Les études de marché des périodes 0 et 1 nous ont permis de déterminer la future évolution du marché (très forte expansion des grands comptes) et donc de fixer de bons objectifs dès le départ. Cela nous a permis de mettre en place en place et d’appliquer une stratégie progressive sans avoir à la modifier tout au long de nos décisions. Notre objectif étant de s’imposer petit à petit sur le marché et non pas de l’envahir, nous avons opté pour un investissement progressif de la capacité de production. Cela a évité de trop gros emprunts (dont le taux n’était pas discutable), et donc de les rembourser en totalité dès la période 5. De plus, cela nous a également permis d’augmenter notre trésorerie et nos réserves. La politique de juste à temps a été suivi jusqu’à la dernière période puisque nous n’avions jamais de stocks chez les petits et moyens clients sauf en période 5 pour les petits clients. Nous avons également réussi à appliquer cette politique aux grands comptes puisqu’en période 5 nous avons écoulé la totalité de notre stock, limitant ainsi les investissements de capacité de stockage. Nous avons adopté une politique de baisse du délai de paiement chez les petits et moyens clients, une fois bien installé sur ces segments, pour diminuer nos frais financiers. Les petits clients étant les clients à risque, nous avons particulièrement insisté sur ceux ci. Cette baisse a été acceptée par le client car nous avions joué sur d’autres leviers. La modification du prix des petits clients dès la première période nous a assuré le tarif le moins cher pendant plusieurs périodes. Ceci nous permettant d’être très bien placé sur ce secteur. De plus, nous avons adopté une politique de prix relativement stable pour ne pas dérouter le client. L’investissement progressif et notre prise de position sur les trois segments nous ont permis d’augmenter régulièrement notre chiffre d’affaires et nos fonds propres. Nous avons donc atteint nos objectifs à moyen terme, puisque nous avons dépassé les 900 000 k€ de chiffre d’affaires et plus de 45 000 k€ pour la capacité d’autofinancement. Au niveau des parts de marché, nous avons réussi à être présents surtout chez les petits et moyens clients avec notamment une bonne position chez les petits clients, et finalement nous avons également percé chez les grands comptes. Nous sommes donc dorénavant présents sur les trois segments avec plus de 20% des parts de marché. Notre progression sur les trois secteurs nous a permis d’augmenter à chaque période notre taux de rentabilité, jusqu’à 25%. 30 25 20 15 Rentabilité en % 10 5 0 -5 Période 1 Période 2 Période 3 Période 4 10 Période 5 L’AVENIR DE KAPAM Nous avons atteint nos objectifs à moyen terme en dépassant le chiffre d’affaires prévu et en obtenant un taux de rentabilité en période 5 de 25%. Nous allons donc continuer à poursuivre nos objectifs à long terme soutenus par la dernière étude de marché. Nous allons poursuivre notre stratégie semblable à la période précédente en s’appuyant toujours sur les études d’élasticité. Objectifs à long terme Après la prise de connaissance des objectifs de nos concurrents, nous ne souhaitons plus être leader des grands comptes mais obtenir 20% des parts de marché de ce secteur. Nous souhaitons également conserver une très forte rentabilité. Concernant le secteur des clients moyens, il reste notre vache à lait et nous souhaitons conserver nos parts de marché. Pour cela, nous ajusterons la production suivant l’évolution de ce segment. Pour les petits clients, nous souhaitons baisser notre quantité disponible pour la transférer sur les grands comptes et produire aux environs des 7 000 unités pour garder toutefois une position significative sur ce secteur. Nous continuerons également à baisser les délais de paiement tant que le marché le permettra. Objectifs à court terme Etant donné l’explosion du marché des grands comptes et la diminution des petits client, nous allons transférer notre capacité de production des petits clients vers les grands comptes. Nous allons également investir dans la capacité de production pour répondre à la demande des grands comptes. D’après les élasticités demandées en période 5, nous allons jouer sur les facteurs prix, promotion, force de vente pour satisfaire notre clientèle. 11 GERER UNE ENTREPRISE (ce que nous retenons de cette expérience) Pour assurer la pérennité d’une entreprise il faut savoir combiner précision et adaptation à moyen et à long terme, souplesse à l’égard des surprises du marché. Cela signifie qu’il faut à la fois deviner le produit ou le service qui conquerra le marché et demeurer disponible pour toute occasion en créant un potentiel de performance : investissement en capacité de production, capacité de réorganisations, force de vente et promotion. Il faut savoir se fixer des objectifs et tout faire pour les atteindre, parfois même prendre des risques pour s’imposer sur un marché. Il existe de nombreux leviers pour imposer un produit à la clientèle autre que le prix. La recherche et l’achat d’information sont également primordiaux pour être sûr que les objectifs fixés sont en adéquation avec la demande. Toutes les décisions stratégiques, commerciales et financières doivent refléter la politique de l’entreprise et la stratégie choisie doit permettre d’atteindre les objectifs avec les moyens les plus efficaces. La décision est également un acte essentiel dans l’entreprise qui peut orienter l’avenir de l’entreprise (prendre la décision d’écouler les stocks ou continuer la production…). 12 GERER SON ENTREPRISE Identifier l’évolution possible du marché (étude de marché) Définir les objectifs de l’entreprise Définir les stratégies de l’entreprise Déterminer le coût unitaire de produit, le prix de revient et les coûts directs pour calculer la marge contributive (bénéfice) et le résultat d’exploitation Déterminer le chiffre d’affaires prévisionnel 13