RA 2003-2004 Financier FR

Rapport financier 2003-2004
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Sommaire
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Ordre du jour de l’Assemblée Générale 41
Conseil d’Administration 42
Rapport de gestion sur les comptes consolidés au 30 avril 2004
Situation et évolution du Groupe au cours de l’exercice écoulé 46
Investissements 47
Faits marquants de l’exercice 47
Perspectives 2004-2005 47
Événements importants survenus depuis la clôture de l’exercice 47
Présentation des comptes consolidés 47
Comptes consolidés au 30 avril 2004
Bilan consolidé 48
Compte de résultat consolidé 49
Flux de trésorerie 50
Annexe aux comptes consolidés 52
Rapport de gestion sur les comptes annuels au 30 avril 2004
Activité et résultats 70
Perspectives d’avenir 70
Evénements importants survenus depuis la clôture de l’exercice 70
Conventions visées à l’article L. 225-38 du code de commerce 70
Conventions visées à l’article L. 225-39 du code de commerce 70
Filiales et participations 70
Présentation des comptes annuels et affectation du résultat 72
Informations concernant le capital et les mandataires sociaux 72
Décisions à prendre 76
Tableau des filiales et participations 79
Comptes annuels au 30 avril 2004
Bilan 80
Compte de résultat 81
Affectation du résultat 81
Annexe aux comptes annuels 82
Résultats financiers au cours des cinq derniers exercices 92
Rapport spécial du Conseil d’Administration sur les opérations réalisées en vertu
des dispositions des articles L. 225-177 à L. 225-186 du code de commerce 93
Rapport du Conseil d’Administration sur les données sociales et environnementales
Données sociales 94
Données environnementales 96
Rapport du Président sur les procédures de contrôle interne 98
Rapport des commissaires aux comptes
Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés 101
Rapport général des commissaires aux comptes sur les comptes annuels 102
Rapport spécial des commissaires aux comptes sur les conventions réglementées 103
Rapport des commissaires aux comptes sur la réduction du capital par annulation d’actions achetées 105
Rapport spécial des commissaires aux comptes sur l'ouverture d'options de souscription 106
ou d'achat d'actions au bénéfice de certains membres du personnel
Rapport des commissaires aux comptes sur l’augmentation de capital avec suppression 107
du droit préférentiel de souscription réservée aux salariés adhérents d'un plan d’épargne d’entreprise
Rapport des commissaires aux comptes, établi en application du dernier alinéa de l’article L. 225-235 108
du Code de commerce, sur le rapport du président du Conseil d'administration de la société Alain Afflelou,
pour ce qui concerne les procédures de contrôle interne relatives à l’élaboration
et au traitement de l’information comptable et financière
Projet de texte des résolutions à l’Assemblée Générale Ordinaire et Extraordinaire du 27 octobre 2004
Résolutions de la compétence de l’Assemblée Générale Ordinaire 109
Résolutions de la compétence de l’Assemblée Générale Extraordinaire 110
39
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Ordre du jour
Ordre du jour de l’Assemblée Générale
Ordinaire annuelle et Extraordinaire
du 27 octobre 2004
De la compétence de l’Assemblée
Générale Ordinaire :
•Rapports du Conseil d’Administration sur les comptes
annuels,
•Rapport de gestion groupe du Conseil d’Administration
sur les comptes consolidés,
•Rapports des commissaires aux comptes sur les comptes
annuels et consolidés,
•Approbation des comptes annuels de l’exercice clos
le 30 avril 2004,
•Approbation des comptes consolidés de l’exercice clos
le 30 avril 2004,
•Quitus aux administrateurs,
•Affectation du résultat de l’exercice,
•Lecture du rapport spécial des commissaires aux comptes
sur les conventions visées à l’article L. 225-38 du Code de
commerce, et approbation desdites conventions,
•Autorisation à donner au Conseil d’Administration
d’opérer en Bourse sur les actions de la société dans
le cadre des articles L. 225-209 à L. 225-212 du Code
de commerce,
De la compétence de l’Assemblée
Générale Extraordinaire
•Autorisation à donner au Conseil d’Administration
à l’effet de réduire le capital social par voie d’annulation
des actions achetées dans le cadre de l’autorisation
de rachat par la société de ses propres actions,
•Mise en harmonie des articles 14 et 16 des statuts
avec la loi n°2003-706 du 1er Août 2003,
•Autorisation à donner au Conseil d’Administration à
l'effet de consentir des options de souscription ou d'achat
d'actions de la Société, dans le cadre des dispositions
des articles L. 225-177 et suivants du Code de commerce ;
conditions et modalités,
•Autorisation à donner au Conseil d’Administration
en application de l’article L. 225-129 VII du Code de
commerce de réaliser une augmentation de capital réservée
aux salariés dans les conditions prévues à l’article L. 443-5
du Code du travail et suppression du droit préférentiel de
souscription des actionnaires au profit des salariés,
•Pouvoirs pour l’accomplissement des formalités.
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