Rapport annuel exercice 2014 (v. française)

Banque de Tunisie◊Rapport annuel 2014 1
RAPPORT ANNUEL
EXERCICE 2014
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PRESENTATION GENERALE
DE LA BANQUE DE TUNISIE
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Dénomination : BANQUE DE TUNISIE – BT -
Forme juridique : Société anonyme
Nationalité : Tunisienne
Siège social : 2, Rue de Turquie - 1001 Tunis
Téléphone : 71 125 500
Fax : [phone]
Site Web : www.bt.com.tn
Date de constitution : 23 Septembre 1884
Durée : Prorogée au 31 Décembre 2027
Registre du commerce : B1105941996
Matricule fiscal : 0000 120 H
Capital social : 150.000.000 dinars
Objet social : Banque Universelle au sens de la loi n° 2001-65 du 10 Juillet 2001 relative aux Etablissements
de crédit
Régime fiscal : Droit Commun
RÉPARTITION DU CAPITAL ET DES DROITS DE VOTE
Au 31 Décembre 2014, le capital social de la Banque est réparti comme suit en actions et en droits de vote :
Nbre d’actions Montant en 1000 D Pourcentage
Actionnaires tunisiens 94 109 685 94 110 62,74%
Personnes physiques 77 472 176 77 472 51,65%
personnes morales 16 609 189 16 609 11,07%
personnes morales étatiques et para-étatiques 28 320 28 0,02%
Actionnaires étrangers 55 808 157 55 808 37,21%
Banque Fédérative du Crédit Mutuel 51 000 000 51 000 34,00%
Autres actionnaires étrangers 4 808 157 4 808 3,21%
Divers 82 158 82 0,06%
Total 150 000 000 150 000 100,000%
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Présentation de la Banque de Tunisie .............................................................................................................................................................................................. 3
Répartition du capital et des droits de vote ........................................................................................................................................................... 3
Conditions d’accès aux assemblées générales ...................................................................................................................................................... 4
Composition du Conseil d’Administration ........................................................................................................................................................... 5
Chiffres clés de la Banque de Tunisie ........................................................................................................................................................................... 7
L’environnement économique et financier en 2014 ....................................................................................................................................................... 8
Activités de la Banque de Tunisie .................................................................................................................................................................................................... 12
Ressources collectées ..................................................................................................................................................................................................................... 12
Les crédits à la clientèle ............................................................................................................................................................................................................. 14
Le portefeuille des titres ............................................................................................................................................................................................................ 16
La monétique ......................................................................................................................................................................................................................................... 18
Marketing et communication ............................................................................................................................................................................................. 18
Résultats de la Banque de Tunisie ................................................................................................................................................................................................... 19
Intérêts et revenus assimilés .................................................................................................................................................................................................. 20
Evolution des commissions bancaires ....................................................................................................................................................................... 20
Le produit net bancaire .............................................................................................................................................................................................................. 21
Les frais généraux .............................................................................................................................................................................................................................. 22
Le résultat brut d’exploitation ........................................................................................................................................................................................... 23
Le résultat net de l’exercice ................................................................................................................................................................................................... 24
Répartition des bénéfices .......................................................................................................................................................................................................... 25
Renforcement des fonds propres ..................................................................................................................................................................................... 26
Normes prudentielles et gestion des risques ........................................................................................................................................................................ 27
Ratios réglementaires .................................................................................................................................................................................................................... 27
Créances classées et provisions .......................................................................................................................................................................................... 27
Provisions collectives ..................................................................................................................................................................................................................... 28
Division et couverture des risques ................................................................................................................................................................................. 29
Contrôle interne et gouvernance .................................................................................................................................................................................... 29
Prévention contre le blanchiment d’argent .......................................................................................................................................................... 31
Le titre Banque de Tunisie en Bourse ......................................................................................................................................................................................... 32
Développement et modernisation de la banque ...................................................................................... 34
Evolution de l’effectif ................................................................................................................................................................................................................... 34
La formation ............................................................................................................................................................................................................................................ 34
Le réseau de la Banque de Tunisie ............................................................................................................................................................................... 34
Evolution prévisionnelle de l’activité en 2015 ................................................................................................................................................................... 35
Etats financiers de la Banque de Tunisie au 31 décembre 2014 .................................................................................................................. 37
Rapport de gestion du groupe Banque de Tunisie ....................................................................................................................................................... 93
Présentation du Groupe Banque de Tunisie ........................................................................................................................................................................ 94
Etats financiers consolidés du Groupe Banque de Tunisie au 31 décembre 2014 ............................................................ 103
SOMMAIRE
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Banque de Tunisie◊Rapport annuel 2014

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Le conseil d’administration est composé de 9 membres, dont deux administrateurs indépendants et un administrateur
représentant les intérêts des petits porteurs et ce conformément à la réglementation en vigueur.
A la tenue de l’Assemblée Générale de 2014, le conseil d’administration est ainsi composé :
PRÉSIDENT
M. Mohamed Habib BEN SAAD
ADMINISTRATEURS
M. Michel LUCAS
M. Habib KAMOUN
MME. Henda EL FEKIH
M. Elyès JOUINI
M. Aziz MEBAREK
M. Zouheir KHARRAT
Banque Fédérative du Crédit Mutuel –BFCM– Représentée par M. Thierry DELARUE
Société d’Assurance et de Réassurance –ASTREE– Représentée par M. Abdelmonem KOLSI
COMITES RATTACHES AU CONSEIL D’ADMINISTRATION
Les comités assistent le conseil dans l’exécution de ses missions notamment la préparation de ses décisions stratégiques
et l’accomplissement de son devoir de surveillance.
Comité Permanent d’Audit Interne :
Les missions fondamentales du Comité sont :
• Veilleràlamiseenplaceetaubonfonctionnementdusystèmedecontrôleinterneetdelaabilitédel’information
financière ;
• Assurerlesuivietlasupervisiondesactivitésdecontrôleinterne;
• Procéderàlapropositiondelanominationdescommissairesauxcomptesetdesauditeursexternesetdonneunavis
surleprogrammeetlesrésultatsdeleurscontrôles.
Comité Exécutif de Crédit :
Le comité exécutif de crédit est chargé notamment d’examiner l’activité de financement de l’établissement.
A ce titre, il donne son avis au conseil sur certaines catégories de crédits, notamment :
• lescréditsderestructurationdontlemontantetladuréedépassentdeslimitesxéesparleconseil;
• lescréditsquientraineraientundépassementdesengagementsparrapportauxseuilsxés;
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COMPOSITION DU CONSEIL
D’ADMINISTRATION
Banque de Tunisie◊Rapport annuel 2014
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CONDITIONS D’ACCES AUX ASSEMBLEES
Tout actionnaire désirant prendre part à une Assemblée Générale de la Banque de Tunisie doit retirer une convocation
auprès de son intermédiaire ou teneur de compte dépositaire qui doit attester de la propriété de ses actions et les bloquer
à cet effet.
Les actionnaires, qui le souhaitent, peuvent se faire représenter à l’assemblée par une autre personne munie d’un mandat
spécial à cet effet
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(Chiffres en milliers de dinars)
ACTIVITE 2014 2013 Evolution
2014/2013
Total du Bilan 4 029 514 3 826 349 5,3%
Dépôtsclientèle 2 922 394 2 680 214 9,0%
Encours des crédits clientèle au bilan 3 195 652 3 057 252 4,5%
Total concours à l’Economie 3 387 514 3 251 743 4,2%
RESULTATS
Marge d’Interêt 116 462 111 870 4,1%
Volume des commissions 42 662 39 108 9,1%
Produit Net Bancaire 196 445 179 797 9,3%
Frais Généraux 61 743 55 573 11,1%
Résultat Brut d’Exploitation 129 587 119 084 8,8%
Résultat Net 87 677 73 732 18,9%
FONDS PROPRES
Fonds propres avant affectation de l’exercice 540 275 505 543 6,9%
Fonds propres après affectation de l’exercice 582 954 540 275 7,9%
RATIOS FINANCIERS
Rentabilité des fonds propres (ROE) 15,6% 14,1%
Rentabilité des actifs (ROAA) 2,2% 1,9%
Coefficient d’exploitation (F. GLOBAUX DE GESTION / PNB) 34,5% 34,3%
Commissions / masse salariale 90,1% 92,7%
Capitalisation boursière au 31/12 1 582 500 1 395 000 13,4%
RATIOS REGLEMENTAIRES
Ratio de couverture des risques 22,04% 20,03%
Ratiodesolvabilité(FondsPropres/Dépôts) 19,95% 20,16%
Ratio de liquidité 126,00% 111,11%
EFFECTIF ET NOMBRE D’AGENCES
Effectif permanent 979 930 5,3%
Nombre d’agences 112 104 7,7%
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LES CHIFFRES CLES
DE LA BANQUE DE TUNISIE
Banque de Tunisie◊Rapport annuel 2014
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• lescréditsaccordésauxpersonnesayantdesliensavecl’établissementdecréditausensdel’article23delaloin°2001-
65 du 10 juillet 2001 ;
• etlescréditsaccordésauxclientsclasséschezlabanque.
Comité des risques :
Le comité des risques a pour mission d’aider le conseil à s’acquitter de ses responsabilités relatives à la gestion et à la
surveillance des risques et au respect de la réglementation et des politiques arrêtées en la matière, notamment :
• Laconceptionetlamiseàjourd’unestratégiedegestiondetouslesrisquesetlaxationdeslimitesd’expositionet
des plafonds opérationnels ;
• L’approbationdessystèmesdemesureetdesurveillancedesrisques;
• Lecontrôledurespectparladirectiongénéraledelastratégiedegestiondesrisquesarrêtée;
• L’analyse de l’exposition de la banque à tous les risques (risques de crédit, de marché, de liquidité et le risque
opérationnel…)
• L’évaluationdelapolitiquedeprovisionnementetl’adéquationpermanentedesfondspropresparrapportauprol
des risques de l’établissement ;
• L’étudedesrisquesdécoulantdesdécisionsstratégiquesduconseil;
• L’approbationdesplansdecontinuitéd’activité;
• La désignationd’un responsabledela structurechargéede la surveillanceetle suivi des risques ainsi que desa
rémunération ;
• Le suivi des crédits accordés aux clients dont les engagements auprès des établissements de crédit dépassent les
montants prévus à l’article 7 de la circulaire de la Banque Centrale de Tunisie n° 91-24 ;
• Lecomitédesrisquesrecommandeauconseildesactionscorrectricespourunemeilleuremaîtrisedesrisques.
COMMISSAIRES AUX COMPTES
Sur proposition du comité permanent d’audit interne, dans sa réunion du 14 mai 2012 et suite aux entretiens et après
discussion avec la Direction Générale, l’AGO du 19 juin 2012 a approuvé la désignation des commissaires aux comptes
suivants :
AMC ERNST & YOUNG
Représentée par M. Noureddine HAJJI
MS LOUZIR (DELOITTE)
Représentée par M. Mohamed LOUZIR
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