Odoo TD5 – Comptabilité, gestion des immobilisations

Cas MATSKI Odoo v8.0b - Pascal COLIN, Vincent COUTURIER, Yohann GAILLARD – IUT Annecy, 2016
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Odoo
TD5 – Comptabilité, gestion des immobilisations &
gestion budgétaire
OBJECTIFS
Ce TD a pour objectif de découvrir la comptabilité générale, la gestion des immobilisations et la gestion
budgétaire sous Odoo.
Nous utiliserons le module COMPTABILITE enrichi des modules GESTION DES IMMOBILISATIONS (Account
Asset) et GESTION DES BUDGETS d’Odoo.
DEMARRAGE DE LA BASE « MATSKI_TD5 »
!
Sélectionner la base MATSKI_TD5 et saisir l’utilisateur admin et son mot de passe admin. Cliquer ensuite sur
« Log in ».
PREAMBULE
La société MATSKI utilisait jusqu’à présent un logiciel de comptabilité indépendant. Il a été décidé de passer
à Odoo pour gérer la comptabilité générale, les immobilisations et les budgets.
CONFIGURATION DU PLAN COMPTABLE
CONFIGURATION DU PLAN COMPTABLE A NE PAS FAIRE CAR DEJA REALISEE…
Lors de l’installation du module « Accounting and Finance » d’Odoo, nous avons choisi d’utiliser le plan
comptable général français.
Les comptes de TVA ont été configurés ainsi : Taxe de vente par défaut : 20.0 (TVA collectée vente 20%),

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ACH-20.0 (TVA déductible (achat) 20%).
Remarque : les dates de l’exercice comptable sont par défaut définies sur l’année en cours.
CONFIGURATION DES COMPTES BANCAIRES DE MATSKI
ATTENTION, ce TD travaillant sur l’année N (par exemple 2016), les différentes opérations que
vous allez effectuer doivent être réalisées en année N (2016). Si vous êtes en année N+1 (par
exemple 2017), vous devez au préalable créer l’exercice comptable 2017 (Cf. page 29,
uniquement le point CREATION D’UN NOUVEL EXERCICE) pour pouvoir réaliser chaque partie.
MATSKI a 2 comptes dans 2 banques différentes :
- Caisse d’épargne (CE) : numéro de compte : 01698559657
- CIC : numéro de compte : 00015688500
Créer les comptes de comptabilité 512103 Banque CE et 512104 Banque CIC. Pour cela, utiliser le module
COMPTABILITE, menu Configuration > Comptes > Comptes.
Ne surtout pas saisir la devise, car il s’agit d’une devise secondaire ici. La devise principale est déjà fixée
à Euros.
Idem pour le compte du CIC.
PARAMETRAGE DES JOURNAUX
Dans menu Configuration > Journaux > Journaux, vous pouvez visualiser les journaux créés par défaut lors
de l’installation du module COMPTABILITE.

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Nous allons créer 2 journaux de banque pour les 2 comptes créés précédemment.
Journal du compte CE :
• Bien laisser décochée la case « Valide automatiquement les écritures » afin d’éviter que les écritures
manuelles soient validées directement.
• Associer le journal aux comptes de banque adéquats.
Ensuite, enregistrer. La séquence d’écriture (Cf. champ ci-dessous) va alors être fixée
automatiquement.
Faire de même pour le compte du CIC.

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Nous allons faire une reprise de balance pour saisir les soldes de fin d’exercice N-1. Pour cela, nous allons
utiliser le journal d’ouverture « AN » (« A Nouveau »), étant donné qu’en N-1, l’entreprise n’utilisait pas
Odoo.
Les reports à nouveau dans Odoo doivent être paramétrés comme suit :
Remarque : la méthode de report à nouveau « Détail » présente peu d’intérêt : elle permet de reporter
l’ensemble des écritures d’un compte.
Modification du journal « AN » pour configurer les comptes :
Décocher la case « Contrepartie centralisée ».
REPRISE DE BALANCE
La reprise de la balance est effectuée au 01/01/N (N=année en cours). Comme MATSKI utilise Odoo
pour la première fois, il s’agit de saisir les soldes comptables du bilan au 31/12/N-1 dans le bilan d’ouverture
au 01/01/N. Dans le menu Pièces comptables > Ecritures comptables, choisir la période « Période
d’ouverture N » (« Opening Period ») puis le journal « Journal d’ouverture ». Créer une nouvelle écriture
(bouton « Créer »).
Vous fixerez la date en début d’année (01/01/N).
Créer les 5 lignes correspondant aux comptes à mouvementer (à saisir de la dernière ligne à la
première, ligne par ligne. Ne pas saisir le numéro de pièce comptable).
Valider chaque ligne en utilisant la touche « Entrée » du clavier.

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Le montant de la 1ère ligne doit s’afficher automatiquement. Elle constate le bénéfice de l’année précédente,
i.e. 4000 euros.
GESTION DES IMMOBILISATIONS
ACQUISITION D’IMMOBILISATION
Nous allons utiliser le module ASSET MANAGEMENT (intégré à la comptabilité) afin de gérer notre parc
d’immobilisations. A ce jour, nous ne disposons d’aucune immobilisation. Nous allons acquérir un véhicule
de livraison qui constituera la première immobilisation de l’entreprise.
Nous allons d’abord créer un nouveau compte pour l’amortissement du matériel de transport, le compte de
dépréciation 281820.
Le compte d’immobilisation 218200 Matériel de transport est déjà créé. Par contre, le taux de TVA n’est pas
précisé. Modifier la taxe par défaut (TVA déductible sur immobilisations achats 20%).