Bilan financier

Faire le bilan ci-dessous dans Excel en soignant la mise en forme et en utilisant les bonnes formules
de façon à automatiser les calculs et créer ainsi un modèle réutilisable
Bilan financier
Photographie instantanée du patrimoine d'une association
Actif
Passif
Richesses détenues à un instant donné par
l'association
Origine des richesses de l'association (sources de
financement)
Classe
2
Montant Classe
Immobilisations
Capitaux propres
10
Capital ou Fonds associatif (apport
des fondateurs de l'association) et
subventions non renouvelables
(accordées pour l'achat d'un bien
dont le renouvellement ou
amortissement est à la charge de
l'association)
Actif fixe (argent immobilisé)
21
Immobilisations incorporelles non
amortissables (fonds de commerce,
brevets, licences)
Immobilisations corporelles
amortissables (immobilier, mobilier)
11
Report à nouveau (résultats
antérieurs en réserve)
27
Immobilisations financières (actions,
obligations et cautions)
28
Amortissement des immobilisations
12
13
15
16
19
Stocks
Provisions pour risques et charges
(assurance sur l'avenir qui consiste
à provisionner des fonds en cas
d'excédent pour se prémunir des
risques éventuels).
Emprunts à moyen et long terme
(EMLT >1 an)
Fonds dédiés (ressources
financières non encore utilisées :
subventions, donations, legs)
Marchandises, matières premières
4
5
4
Créances
Comptes de tiers (emprunts
et dettes à court terme)
Personnes physiques ou morales qui
doivent de l'argent à l'association
Personnes physiques ou morales à
qui l'on doit de l'argent à court terme
(DCT )
Comptes financiers Trésorerie
Dettes financières (découverts
bancaires, emprunts)
Disponibilités bancaires
Dettes d'exploitation (fournisseurs)
Dettes diverses (sociales ou
fiscales)
Comptes épargne
Caisse
SICAV (valeurs mobilières de
placement)
Total Actif Bilan
Total Passif Bilan
1
Capitaux temporaires
Actif circulant (biens destinés à être transformés en liquidités)
3
Résultat du dernier exercice (positif
ou négatif)
subventions d'investissement
renouvelables (accordées pour
l'achat d'un bien dont le
renouvellement sera assuré par le
financeur)
Capitaux permanents (ressources durables de l'association)
1
Biens durables (>1an) propriété de
l'association
20
Montant
Créer le modèle de facture suivant ce modèle en insérant les formules adéquates
FACTURE
Nom de la société (ou
logo)
Facture n°
00/00/
00
Date
Facturé à
Nom
Nom
Adresse
Adresse
Code postal Ville
Code postal Ville
Adresse e-mail
Adresse email
Téléphone
Téléphone
No TVA
Date d'échéance de
règlement
Désignation
Date
00/00/00
Ré
f
Qt
é
% TV
A
Prix
unitair
e HT
Taux des pénalités exigibles à compter du 2 mars 2016 en l'absence de paiement : XXX %
Indemnité forfaitaire pour frais de recouvrement en cas de retard de paiement : 40 €
Nos conditions de vente ne prévoient pas d'escompte pour paiement anticipé.
Coordonnées bancaires
Titulaire du compte : à renseigner
RIB XXXXX XXXXX XXXXXXXXXX XX
IBAN XXXX XXXX XXXX XXXX XXXX XXX
BIC XXXXXXXXXXXXX
2
Prix
unitair
e TTC
Tot
al
HT
Total
TVA
Total
TTC
Total
HT
0,00
€
TVA
0,00
€
Total
TTC
0,00
€
Testez le modèle de bilan en y insérant les données suivantes :
Actif
-Immobilisation corporelle
Gros outillage
Outillage
Camionnette
Mobilier
2460€
305.10€
8000€
2195€
Publicité
-Stock
-valeur disponible
500€
2000€
9539.90€
Total
25.000€
Passif
Capital propre
10000 €
Dette a plus de 1 an
15000 €
Total
25.000€
Testez le modèle de facture en y insérant les données suivantes :
3