Dossier de candidature - projet financier - Rosny-sous-Bois

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COMPTE DE RÉSULTAT PRÉVISIONNEL SUR 3 ANS
Année 1
Année 2
Année 3
Commentaires
Chiffre d’affaires
Produits d’exploitation (Si plusieurs
CA faire la somme) (1)
Achats et/ou sous traitance (2)
Marge commerciale (1-2)
Loyer - Charges
Assurances (véhicules, marchandises,
civile, local…)
Fournitures et consommables
Honoraires
Entretiens et maintenance
Poste et Téléphone
Communication - publicité
EDF-GDF-Eau
Autres charges d’exploitation (services
bancaires, frais de déplacements…)
Somme charges d’exploitation (3)
Valeur ajoutée (Marge-3)
Rémunération brute du personnel
(gérant + salariés) (4)
Charges sociales (5)
Impôts, taxes (CSG, TP…) (6)
Excédent brut d’exploitation
(Valeur ajoutée-(4+5+6)
Autres charges d’exploitation (7)
Dotations aux amortissements,
Provisions (8)
Résultat d’exploitation (EBE-7-8)
Charges financières (intérêts sur
emprunts)
Résultat courant avant impôts (RE -
charges financières) (9)
Impôts sur les sociétés (33% ou 15%
si bénéfices < 38 120 €) (10)
Résultat net comptable (9-10 = 11)
Capacité d’autofinancement (11+8)

1
PLAN DE FINANCEMENT SUR 3 ANS
Création
Année 1
Année 2
Année 3
BESOINS
Investissements incorporels HT
Frais de création (établissement, 1ère
publicité)
Brevets, licences
Fonds de commerce, Droit au bail
Investissements corporels HT
Agencement, installations
Matériel de bureau et informatique
Matériel et outillages
Installations techniques (machines)
Investissements financiers HT
Dépôts et cautions (loyers et autres)
Autres :
BFR (dont TVA sur immobilisation)
Remboursement emprunt bancaire
X
Remboursement PFIL
X
Remboursement autres dettes
X
TOTAL DES BESOINS
RESSOURCES
Fonds Propres :
Apports en numéraire
Apports en nature
Apports en compte-courant
Prêt d'honneur Initiative 93
Subventions (AGEFIPH…)
Prêt NACRE 2
Capacité d’autofinancement (à reporter du
compte de résultat)
X
Emprunt bancaire
Crédit vendeur
PCE
Autres prêts
TOTAL RESSOURCES DURABLES
SOLDE (Ressources-Besoins)
SOLDE CUMULÉ

2
CALCUL DU SEUIL DE RENTABILITE
Année 1
Année 2
Année 3
Chiffre d’affaires
Coûts variables
Marge sur coûts variables
Chiffre d’affaires - coûts variables
Taux de marge sur coûts
variables
% Marge sur coûts variables /
chiffre d’affaires
Charges fixes
Dont rémunération du dirigeant
Seuil de rentabilité
Coûts fixes / Taux de marge sur
coûts variables
Chiffre d’affaires journalier
Soit le seuil en nombre de jours
de CA