Dossier de candidature - projet financier - Rosny-sous-Bois
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COMPTE DE RÉSULTAT PRÉVISIONNEL SUR 3 ANS Année 1 Année 2 Chiffre d’affaires Produits d’exploitation (Si plusieurs CA faire la somme) (1) Achats et/ou sous traitance (2) Marge commerciale (1-2) Loyer - Charges Assurances (véhicules, marchandises, civile, local…) Fournitures et consommables Honoraires Entretiens et maintenance Poste et Téléphone Communication - publicité EDF-GDF-Eau Autres charges d’exploitation (services bancaires, frais de déplacements…) Somme charges d’exploitation (3) Valeur ajoutée (Marge-3) Rémunération brute du personnel (gérant + salariés) (4) Charges sociales (5) Impôts, taxes (CSG, TP…) (6) Excédent brut d’exploitation (Valeur ajoutée-(4+5+6) Autres charges d’exploitation (7) Dotations aux amortissements, Provisions (8) Résultat d’exploitation (EBE-7-8) Charges financières (intérêts sur emprunts) Résultat courant avant impôts (RE charges financières) (9) Impôts sur les sociétés (33% ou 15% si bénéfices < 38 120 €) (10) Résultat net comptable (9-10 = 11) Capacité d’autofinancement (11+8) 0 Année 3 Commentaires PLAN DE FINANCEMENT SUR 3 ANS Création BESOINS Investissements incorporels HT Frais de création (établissement, 1ère publicité) Brevets, licences Fonds de commerce, Droit au bail Investissements corporels HT Agencement, installations Matériel de bureau et informatique Matériel et outillages Installations techniques (machines) Investissements financiers HT Dépôts et cautions (loyers et autres) Autres : BFR (dont TVA sur immobilisation) Remboursement emprunt bancaire X Remboursement PFIL X Remboursement autres dettes X TOTAL DES BESOINS RESSOURCES Fonds Propres : Apports en numéraire Apports en nature Apports en compte-courant Prêt d'honneur Initiative 93 Subventions (AGEFIPH…) Prêt NACRE 2 Capacité d’autofinancement (à reporter du compte de résultat) Emprunt bancaire Crédit vendeur PCE X Autres prêts TOTAL RESSOURCES DURABLES SOLDE (Ressources-Besoins) SOLDE CUMULÉ 1 Année 1 Année 2 Année 3 CALCUL DU SEUIL DE RENTABILITE Année 1 Année 2 Chiffre d’affaires Coûts variables Marge sur coûts variables Chiffre d’affaires - coûts variables Taux de marge sur coûts variables % Marge sur coûts variables / chiffre d’affaires Charges fixes Dont rémunération du dirigeant Seuil de rentabilité Coûts fixes / Taux de marge sur coûts variables Chiffre d’affaires journalier Soit le seuil en nombre de jours de CA 2 Année 3
