performance d`une caisse d`epargne - Societaires

REPÈRES
Fiche
PERFORMANCE D’UNE
CAISSE D’EPARGNE
Quelles sont les influences externes
qui vont impacter la performance
de la Caisse d’Epargne ?
La performance de la Caisse d’Epargne peut
varier sous l’influence de différents facteurs.
Quels sont les facteurs économiques
qui ont une influence ?
Le taux de croissance de l’économie, le taux
d’épargne, les taux d’intérêt, le taux d’infla-
tion, l’enrichissement ou l’endettement des
ménages, la santé et les performances écono-
miques des entreprises influent sur la perfor-
mance commerciale de la Caisse d’Epargne.
L’intensité de la concurrence entre établisse-
ments bancaires, par exemple sur les taux
de crédits, peut constituer des facteurs de
variabilité importante de la performance de la
banque.
Quelles évolutions réglementaires
peuvent avoir une incidence ?
L’activité bancaire est très réglementée et ses
évolutions peuvent provoquer des influences
très sensibles sur la performance de la Caisse
d’Epargne. Par exemple :
• la modification des conditions de rémunéra-
tion de l’épargne, comme celle du taux des
livrets réglementés. Ainsi toute évolution du
taux du livret A influe directement sur la col-
lecte constatée,
• les normes de Bâle III redéfinissent la straté-
gie des banques.
Comment la conjoncture financière
impacte les performances ?
Le niveau des taux aura une influence sur
les marges bancaires et donc sur les perfor-
mances financières de la Caisse d’Epargne.
De la même façon, la plus ou moins bonne
tenue des marchés financiers va permettre
à la banque de dégager des plus-values ou,
au contraire, des moins-values sur son porte-
feuille de valeurs mobilières.
Quels sont les critères
de performance ?
Les critères de performance des banques
reposent sur des principes économiques et
commerciaux proches de ceux de toute en-
treprise commerciale, et notamment :
• proposer une large palette de produits et de
services adaptés aux besoins des clients,
• développer le fonds de commerce,
• gagner des parts de marché sur les concur-
rents,
• parvenir à un niveau de rentabilité suffisant
pour dégager des bénéfices de manière à
assurer la pérennité de l’entreprise.
Le niveau de performance globale d’une Caisse d’Epargne peut varier sous l’influence
de paramètres externes (économiques, réglementaires ou financiers) ou internes
(stratégie de développement, organisation…). Il est mesuré par des indicateurs
commerciaux et financiers.

Pour améliorer sa performance, la Caisse
d’Epargne va mener ses propres actions.
Elles concerneront l’ensemble de ses activités
commerciales et financières.
Le Conseil d’Orientation et de
Surveillance, au travers de sa validation
des orientations stratégiques et du budget
proposés par le directoire, contribue à la
performance de la Caisse d’Epargne.
Quels sont les indicateurs des
performances commerciales ?
Dans le domaine commercial, les Caisses
d’Epargne vont élaborer une stratégie sur
chaque marché de clientèle.
Le nombre de clients, de ventes de produits ou
de services, le volume de collecte d’épargne
ou de distribution de crédits sera apprécié au
regard du développement du marché global,
concurrents compris. La Caisse d’Epargne
saura ainsi si elle gagne, ou perd, des parts
de marché.
Le suivi des évolutions commerciales
est-il susant ?
L’appréciation des performances de la Caisse
d’Epargne doit prendre aussi en compte la
contribution de l’activité commerciale à la
constitution du produit net bancaire (PNB).
Pour cela, il est impératif d’apprécier l’évolu-
tion des marges.
Le niveau de performance commerciale de la
Caisse d’Epargne doit également être analysé
à l’aune du coût des facteurs de production
(les charges de structure nécessaires à la réa-
lisation des activités commerciales), ainsi que
des éventuels risques pris.