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RAPPORT FINANCIER ANNUEL
DU GROUPE UMANIS
INFORMATIONS FINANCIERES AU 31/12/2014
COMPTES ARRETES PAR LE CONSEIL D’ADMINISTRATION DU 24 AVRIL 2015
Comptes consolidés du groupe UMANIS
Exercice clos au 31/12/2014
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SOMMAIRE
Annexe des Comptes Sociaux clos le 31 décembre 2014------------------------------------------------- 3
Annexe des Comptes annuels Consolidés clos le 31 décembre 2014----------------------------------28
Rapport de Gestion-------------------------------------------------------------------------------------------------85
Tableau des délégations-------------------------------------------------------------------------------------------176
Rapports des Commissaires Aux Comptes ------------------------------------------------------------------ 178
Comptes consolidés du groupe UMANIS
Exercice clos au 31/12/2014
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Annexe des Comptes Sociaux clos le 31 décembre 2014
SOMMAIRE
ANNEXE DES COMPTES SOCIAUX CLOS LE 31 DECEMBRE 2014 ....................................................... 3
Bilan (En euros) ....................................................................................................................................................... 5
Compte de Résultat (En euros) .............................................................................................................................. 6
1 .. Faits caractéristiques de l’exercice ............................................................................................... 7
1 .. Evénements postérieurs à la clôture .......................................................................................... 10
2 .. Principes, règles et méthodes comptables ................................................................................. 10
3 .. Tableau de variation des Capitaux propres au 31/12/2014 (en K€) ........................................... 14
4 .. Intégration fiscale ....................................................................................................................... 15
5 .. Notes du BILAN ........................................................................................................................... 16
5.1 IMMOBILISATIONS EN VALEUR BRUTE ................................................................................. 16
5.2 IMMOBILISATIONS INCORPORELLES ET AMORTISSEMENTS ...................................................... 17
5.3 IMMOBILISATIONS CORPORELLES ET AMORTISSEMENTS ......................................................... 17
5.4 IMMOBILISATION FINANCIERES ET PROVISIONS .................................................................... 18
5.5 CLIENTS ET AUTRES CREANCES .......................................................................................... 19
5.6 TRESORERIE .................................................................................................................. 19
5.7 COMPOSITION DU CAPITAL SOCIAL .................................................................................... 19
5.8 AVANCES CONDITIONNEES ET DETTES FINANCIERES .............................................................. 20
5.9 PROVISIONS .................................................................................................................. 21
5.10 DETTES NON FINANCIERES ............................................................................................... 22
6 .. Notes sur le compte de résultat .................................................................................................. 22
6.1 CHIFFRE D’AFFAIRES ....................................................................................................... 22
6.2 AUTRES POSTES D’EXPLOITATION ...................................................................................... 22
6.3 RESULTAT FINANCIER ...................................................................................................... 22
6.4 RESULTAT EXCEPTIONNEL (EN K€) ..................................................................................... 23
6.5 RESULTAT NET ............................................................................................................... 23
7 .. Capitaux propres ......................................................................................................................... 23
7.1 INFORMATIONS RELATIVES AUX BONS DE SOUSCRIPTION DE PARTS DE CREATEURS D’ENTREPRISE . 23
7.2 INFORMATIONS RELATIVES AUX BONS DE SOUSCRIPTION D’ACTIONS ........................................ 23
8 .. Rémunérations des membres du conseil d’administration et de la direction générale ............. 25
Comptes consolidés du groupe UMANIS
Exercice clos au 31/12/2014
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9 .. Droit a la formation ..................................................................................................................... 25
10 Effectif moyen ............................................................................................................................. 25
11 Engagements hors bilan .............................................................................................................. 26
12 informations sur le montant des honoraires des commissaires aux comptes ........................... 27
13 Ventilation de l’impôt sur les sociétés entre résultat courant et résultat exceptionnel ............ 27
14 Situation fiscale différée latente ................................................................................................. 27
Comptes consolidés du groupe UMANIS
Exercice clos au 31/12/2014
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Bilan (En euros)
Exercice
2013
Exercice
2014
Exercice
2013
Brut
Amortissem
ents
Net Net Net Net
Actif immobilisé :
Capitaux propres
Immobilisation Incorporelles 27 515 905 1 235 206 26 280 699 26 269 510 Capital 2 129 554 2 506 026
Immobilisations Corporelles 3 171 260 2 303 288 867 972 916 699 Prime d'émission 29 872 872 31 756 751
Immobilisations financières 15 903 329 3 376 924 12 526 405 8 827 742 Réserves
Réserve légale 7 634 7 634
Réserves réglementées
TOTAL Actif immobilisé 46 590 494 6 915 418 39 675 076 36 013 950 Autres 1 414 1 414
Report à nouveau -16 424 271 -20 801 742
Actif Circulant : Résultat de l'exercice 4 806 751 4 378 342
Stocks et encours
Provisions réglementées
Marchandises
Avances et acomptes versés
24 342 24 342 104 342 TOTAL Capitaux Propres 20 393 955 17 848 424
Créances
Client et comptes rattachés 30 017 246 2 967 223 27 050 023 17 791 321 3 874 079 1 702 755
Créances Fiscales et sociales
6 859 468 6 859 468 2 456 370
Autres
11 441 501 821 122 10 620 379 11 026 552 Dettes :
0 0 2 280 000 28 784 355 26 415 285
Disponibilités
3 497 152 3 497 152 6 972 190 Avances et acomptes reçus
Caisse 540 540 540 9 917 956 8 220 021
Dettes fiscales et sociales 22 267 285 19 568 135
Autres 2 951 065 3 576 330
TOTAL Actif Circulant 51 840 250 3 788 346 48 051 905 40 631 315
TOTAL Dettes 67 794 739 59 482 526
Charges Constatées D'avance
2 635 487 2 635 487 2 494 647 Produits constatés d'avance 2 294 194 1 986 774
Frais d'émission d'emprunt à étaler
120 421 120 421 177 811
TOTAL ACTIF 101 186 652 10 703 764 90 482 888 79 317 724 90 482 888 79 317 724
Exercice 2014
PASSIF
ACTIF
Fournisseurs et comptes
rattachés
Valeurs mobilières
de placement
Provisions pour risques
et charges
Emprunts et dettes
assimilées
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
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60
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66
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70
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