les charges

Etablir un budget prévisionnel
Projets-19 1
Cas pratique
Etablir un budget prévisionnel

Proj’aide Etablir un budget prévisionnel
Lot 3 – Gestion financière
2
L’association Ensemble, souhaite proposer des ateliers d’initiation informatique et de
perfectionnement au français. Pour ce faire, elle dispose de ressources internes (salariés,
bénévoles, équipement …) et de l’appui de partenaires pour bénéficier de mise à disposition
gratuite.
Structure : détail des charges de structures
Un local et des charges administratives pour le siège social de l’association :
Loyer : 450€/mois
Internet : 30€ par mois
Assurance : 300€ pour 12 mois
Boissons et collation pour l’Assemblée générale : 240 €
Publicité : Plaquettes de présentation de l’association : 1000 plaquettes à 1,25€ l’unité
- 1 chargé de gestion administrative temps plein salarié :
salaire brut annuel : 17250 € + Charges sociales patronales : 5750 €
Action 1 : atelier de français
Objectifs Atelier de perfectionnement de français
- Public cible : 12 personnes ayant un niveau Vbis
- Pédagogie : 800h de cours sur 10 mois
Moyens :
Matériels pédagogiques : 20 livres de français à 20€ l’unité
Matériel et fournitures de bureau :
- Fournitures (papiers, stylos) : estimation pour une valeur de 200 €
- Tables pour les cours de français : 6 d’une valeur de 50€ pièce
- Chaises pour les cours de français : 12 d’une valeur de 25 € pièce
- 1 professeur de français salarié à temps-partiel: 10500 €+ 5250 charges sociales patronales
- L’association peut compter sur une équipe de 10 bénévoles, compétente pour co-assurer l’animation de
l’atelier de perfectionnement en français.
Action 2 : atelier d’informatique
Objectifs Atelier d’initiation informatique
- Public cible : demandeurs d’emploi souhaitant maîtriser les outils de recherche sur internet
- Nombre de bénéficiaires : 10 personnes
- Pédagogie : 200h de cours sur 10 mois
- 1 professeur d’informatique prestataire extérieur :
rémunération d’intermédiaire (facture) : 4400 € pour la totalité des cours de l’année (200 heures)
Moyens :
Salle d’informatique :
La Maison des Associations met à disposition une salle équipée d’ordinateurs, valorisée à hauteur de 5000€.

Proj’aide Etablir un budget prévisionnel
Lot 3 – Gestion financière
3
● Préparation et valorisation du budget : les charges
Type de charges Volume Coûts unitaires Valeur
Structure
Sous - Total
Action 1 - Atelier Français
Sous - Total
Action 2
Sous - Total
Total
Etape 1
: p
our commencer,
faites
une estimation quantitative et monétaire des charges à payer.

Proj’aide Etablir un budget prévisionnel
Lot 3 – Gestion financière
4
● Le repérage des sources de financements
Détail des pistes de financements identifiées
- L’association estime le nombre d’adhérents à 30 qui s’acquitteraient chacun d’une cotisation fixée à 50€.
- L’association estime pouvoir faire un bénéfice (charges-recettes) lors de ses six manifestations
commerciales exceptionnelles (gala annuel, brocante…) de 1700 €.
L’association est située dans un quartier classé « Politique de la ville » et a identifié des partenaires
financiers potentiels avec les référents institutionnels.
Pour le financement de l’Atelier de français auprès d’un public en difficulté, l’association a identifié
les partenaires suivants :
- L’Agence Nationale pour la Cohésion Sociale et l’Egalité des chances (ACSE) : 10 000€
- Une demande de financement complémentaire doit aussi être réalisée auprès de Direction Régionale des
Entreprises, de la Concurrence, de la Consommation, du Travail et de l’Emploi et de la Formation
Professionnelle (DIRECCTE) : 4 000€
- La mission politique de la ville de sa commune d’intervention : ……………….. ?€
Pour soutenir les ateliers d’informatiques, elle souhaite procéder ainsi :
- La mission politique de la ville de sa commune d’intervention : ………………… ?.
- Le Conseil Régional d’Ile-de-France (Animation Sociale de Quartier) : 2 000€
Pour le financement des postes, les recherches menées par les membres ont abouti aux repérages
suivants :
- Une demande de Contrat Unique d’Insertion auprès de la Préfecture du département pour le poste de
gestionnaire administratif, qui prendra en charge 80% du poste, soit 18400€
- Un cofinancement du département pour les 10% de ce poste, soit 2300€
Les autres emplois ne sont pas aidés.

Proj’aide Etablir un budget prévisionnel
Lot 3 – Gestion financière
5
● Préparation et valorisation du budget : les produits
Type de produits Volume Prix unitaires Valeur
Structure
Sous - Total
Action 1 - Atelier Français
Action 2- Atelier Informatique
Total