Aperçu de la surveillance de l`encours de crédit
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Aperçu de la solution Aperçu de la surveillance de l'encours de crédit Prêts commerciaux Le prêt est au cœur des activités commerciales du secteur des services financiers. L'encours de crédit est l'un des actifs les plus importants qui soient et l'une des principales sources de bénéfices des banques, mais il est également à l'origine de risques pesant sur la sécurité et l'intégrité de celles-ci. Qu'ils soient dus aux normes moins rigides sur les crédits, à une mauvaise gestion des risques du portefeuille ou à la fragilité de l'économie, les problèmes d'encours de crédit font historiquement partie des causes principales des pertes et des défaillances des établissements financiers. Bien que les audits annuels des encours de crédit puissent s'attaquer à ces risques, le temps a révélé que la surveillance continue est l'approche la plus efficace qui soit. La détection précoce des défaillances des contrôles, des anomalies et des activités à risque élevé et le recours à une stratégie délibérée de correction permettent souvent d'éviter, et certainement d'atténuer, les conséquences des moins-values potentielles du portefeuille. Surveillance des encours de crédit CaseWareMC Analytics La plateforme CaseWare Analytics automatise la définition de la gouvernance, des risques et des contrôles dans les processus de prêt des établissements financiers. L'établissement financier peut ensuite définir les conditions de contrôle, comme la constitution des dossiers de prêt et les services à la gestion de portefeuilles. Lorsque c'est fait, le cadre de la surveillance permet d'examiner toute l'activité électronique afin de détecter les défaillances du contrôle et d'alerter automatiquement les personnes compétentes pour intervenir. La surveillance continue de l'encours de crédit permet aux parties prenantes de repérer rapidement, en examinant les enregistrements électroniques, les activités ou les conditions qui requièrent de l'attention avant qu'elles ne deviennent des problèmes. Schéma 1 – Plateforme de l'encours de crédit CaseWareMC Analytics C A DRE CASEWARE M C ANALYTICS Définition et surveillance en matière de gouvernance, risques et contrôles Mesures correctives – Routage, alertes, suivi, traitement hiérarchique, etc. Rapports et visualisation – Conformité, réglementation, tableaux de bord, indicateurs DÉROULEMENT DU PROCESSUS Constitution de dossiers de prêt Gestion Gestion Traitement de la demande Diligence raisonnable Approbations Création de comptes Création de l'échéancier du prêt Bien affecté en garantie Paiements Comptabilité Ajustements Rééchelonnement Annulations Refinance Gestion des risques Mesure du portefeuille Compliance Conformité Rendement Avantages de la solution Une bonne gestion des risques Détectez immédiatement les anomalies et les erreurs qui ne sont pas conformes aux politiques de l'entreprise ou réglementaires en ce qui concerne l'approbation des limites, les programmes, le refinancement, les défaillances, etc. Gestion anticipée du portefeuille Repérez rapidement les prêts en souffrance ou les décaissements abusifs afin d'éviter des conséquences négatives sur le bilan. « Nous avons observé que les banques concentraient souvent une grosse partie du travail sur les fonctions et les fonctionnalités des applications. Finalement, c'est toutefois le peu d'attention qu'ils ont porté à la stratégie relative aux données qui a fait vaciller les projets. Les risques potentiels de l'inaction sont importants et peuvent altérer la capacité d'une banque à atteindre ses objectifs. L'inaptitude à constituer des dossiers de prêts commerciaux et de mauvaises conditions des données connexes peuvent constituer un désavantage concurrentiel pour une banque. » PWC, Time for an Upgrade: Five things you need to know to make your commercial lending transformation a success Janvier 2012 Compétences de CaseWare Analytics Analyses et rapports automatisés L'analyse continue de tous les aspects de l'encours de crédit permet d'assurer une bonne gouvernance, et l'automatisation de la production de rapports pour les parties prenantes clés, y compris pour les organismes de réglementation, fait gagner du temps. Flux de travaux de gestion des problèmes En cas de manquement, les alertes adéquates sont déclenchées et un processus de correction rigoureux (comprenant l'escalade hiérarchique basée sur les échéanciers, l'ajout de documents pertinents, etc.) est suivi pour s'assurer que les activités à risque élevé sont prises en compte comme en ont convenu les responsables des processus opérationnels. Analyse de l'encours de crédit CaseWare m Variation du montant des décaissements et des prêts originaux Constitution m Différence entre la date de versement du prêt et la date de début du prêt de dossiers de prêt m Prêts dont les échéanciers sont incorrects ou absents m Modifications des politiques dès leur origine – taux, durée, capital, commissions, pénalités, moratoire, etc. m Différence des frais de gestion et d’autres frais par rapport à la politique m Dépassement des limites approuvées du prêt m Documentation auxiliaire manquante ou incomplète m Compétences de déboursements en double Gestion m Modifications des échéanciers ou des fiches clients m Remboursement du capital invariablement différent de ce qui était prévu m Répartition incorrecte des paiements m Analyse des défaillances et rapports m Prêts sortis du bilan, mais pas conformément à la politique m Modifications des politiques lors de leur traitement – taux, durée, capital, commissions, pénalités, moratoire, etc. m Rééchelonnement, radiations ou refinancement suspects m Nouveau prêt versé au client ayant des prêts en souffrance m Ex-employés profitant encore des modalités de prêt Analyse de l'encours de crédit CaseWare Gestion de prêts (suite) m Classements de prêts incohérents ou inexacts m Non-respect de la séparation des fonctions – approbation, décaissement, régularisations, ordonnancement, etc. m Non-respect des principes d'identification des clients m Écritures incorrectes dans le grand livre général m Rapports d'évaluation des responsables des prêts m Marge de sécurité des prêts inférieure aux directives de la politique m Anciens portefeuilles à risques (PAR) et taux de remboursement m Échéances prévues au cours de la période 469 King Street West, Suite 200 Toronto ON M5V 1K4 CANADA 1 800 265-4332 Poste : 2803 [email protected] www.casewareanalytics.com Copyright © CaseWare IDEA Inc., 2014. 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