Aperçu de la surveillance de l`encours de crédit

Prêts commerciaux
Le prêt est au cœur des activités commerciales du secteur des services financiers.
L'encours de crédit est l'un des actifs les plus importants qui soient et l'une des
principales sources de bénéfices des banques, mais il est également à l'origine de
risques pesant sur la sécurité et l'intégrité de celles-ci. Qu'ils soient dus aux normes
moins rigides sur les crédits, à une mauvaise gestion des risques du portefeuille ou à la
fragilité de l'économie, les problèmes d'encours de crédit font historiquement partie des
causes principales des pertes et des défaillances des établissements financiers.
Bien que les audits annuels des encours de crédit puissent s'attaquer à ces risques,
le temps a révélé que la surveillance continue est l'approche la plus efficace qui soit.
La détection précoce des défaillances des contrôles, des anomalies et des activités à
risque élevé et le recours à une stratégie délibérée de correction permettent souvent
d'éviter, et certainement d'atténuer, les conséquences des moins-values potentielles du
portefeuille.
Surveillance des encours de crédit CaseWareMCAnalytics
La plateforme CaseWareAnalytics automatise la définition de la gouvernance, des
risques et des contrôles dans les processus de prêt des établissements financiers.
L'établissement financier peut ensuite définir les conditions de contrôle, comme la
constitution des dossiers de prêt et les services à la gestion de portefeuilles. Lorsque
c'est fait, le cadre de la surveillance permet d'examiner toute l'activité électronique afin
de détecter les défaillances du contrôle et d'alerter automatiquement les personnes
compétentes pour intervenir.
La surveillance continue de l'encours de crédit permet aux parties prenantes de repérer
rapidement, en examinant les enregistrements électroniques, les activités ou les
conditions qui requièrent de l'attention avant qu'elles ne deviennent des problèmes.
Aperçu de la solution
Aperçu de la surveillance de l'encours de crédit

Avantages de la solution
Une bonne gestion des risques
Détectez immédiatement les anomalies et les erreurs qui ne sont pas conformes aux
politiques de l'entreprise ou réglementaires en ce qui concerne l'approbation des limites,
les programmes, le refinancement, les défaillances, etc.
Gestion anticipée du portefeuille
Repérez rapidement les prêts en souffrance ou les décaissements abusifs afin d'éviter des
conséquences négatives sur le bilan.
Constitution de
dossiers de prêt
Traitement de la demande
Diligence raisonnable
Approbations
Création de comptes
Création de l'échéancier du prêt
Bien aecté en garantie
Gestion
Paiements
Comptabilité
Ajustements
Rééchelonnement
Annulations
Renance
Gestion
Gestion des risques
Mesure du portefeuille
Compliance
Conformité
Rendement
DÉROULEMENT DU PROCESSUS
Dénition et surveillance en
matière de gouvernance, risques
et contrôles
Mesures correctives –
Routage, alertes, suivi, traitement
hiérarchique, etc.
Rapports et visualisation – Conformité,
réglementation, tableaux de bord,
indicateurs
CADRE CASEWAREMC ANALYTICS
Schéma1– Plateforme de l'encours de crédit CaseWareMCAnalytics
«Nous avons observé que les banques concentraient
souvent une grosse partie du travail sur les fonctions et les
fonctionnalités des applications. Finalement, c'est toutefois
le peu d'attention qu'ils ont porté à la stratégie relative aux
données qui a fait vaciller les projets. Les risques potentiels de
l'inaction sont importants et peuvent altérer la capacité d'une
banque à atteindre ses objectifs. L'inaptitude à constituer des
dossiers de prêts commerciaux et de mauvaises conditions
des données connexes peuvent constituer un désavantage
concurrentiel pour une banque.»
PWC, Time for an Upgrade:
Five things you need to know to make your commercial lending
transformation a success
Janvier2012

Compétences de CaseWare Analytics
Analyses et rapports automatisés
L'analyse continue de tous les aspects de l'encours de crédit permet d'assurer une
bonne gouvernance, et l'automatisation de la production de rapports pour les parties
prenantes clés, y compris pour les organismes de réglementation, fait gagner du temps.
Flux de travaux de gestion des problèmes
En cas de manquement, les alertes adéquates sont déclenchées et un processus de
correction rigoureux (comprenant l'escalade hiérarchique basée sur les échéanciers,
l'ajout de documents pertinents, etc.) est suivi pour s'assurer que les activités à risque
élevé sont prises en compte comme en ont convenu les responsables des processus
opérationnels.
Constitution
de dossiers
de prêt
Gestion
Analyse de l'encours de crédit CaseWare
m Variation du montant des décaissements et des prêts originaux
m Différence entre la date de versement du prêt et la date de début
du prêt
m Prêts dont les échéanciers sont incorrects ou absents
m Modifications des politiques dès leur origine– taux, durée, capital,
commissions, pénalités, moratoire, etc.
m Différence des frais de gestion et d’autres frais par rapport à la
politique
m Dépassement des limites approuvées du prêt
m Documentation auxiliaire manquante ou incomplète
m Compétences de déboursements en double
m Modifications des échéanciers ou des fiches clients
m Remboursement du capital invariablement différent de ce qui était
prévu
m Répartition incorrecte des paiements
m Analyse des défaillances et rapports
m Prêts sortis du bilan, mais pas conformément à la politique
m Modifications des politiques lors de leur traitement– taux, durée,
capital, commissions, pénalités, moratoire, etc.
m Rééchelonnement, radiations ou refinancement suspects
m Nouveau prêt versé au client ayant des prêts en souffrance
m Ex-employés profitant encore des modalités de prêt

m Classements de prêts incohérents ou inexacts
m Non-respect de la séparation des fonctions– approbation,
décaissement, régularisations, ordonnancement, etc.
m Non-respect des principes d'identification des clients
m Écritures incorrectes dans le grand livre général
m Rapports d'évaluation des responsables des prêts
m Marge de sécurité des prêts inférieure aux directives de la politique
m Anciens portefeuilles à risques (PAR) et taux de remboursement
m Échéances prévues au cours de la période
Analyse de l'encours de crédit CaseWare (suite)
Gestion de
prêts
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