V – Tableau des flux de trésorerie consolidés

Altran - Document de référence 2014
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Informations financières concernant le patrimoine, la situation financière et les résultats de l’émetteur
États financiers au 31 décembre 2014 – Comptes consolidés
V – Tableau des ux de trésorerie consolidés
(en milliers d’euros) Déc. 2014 Déc. 2013
Résultat opérationnel des activités poursuivies 132008 105087
Dépréciation des écarts d’acquisition et amort. droits incorporels 3848 2099
Résultat opérationnel avant dépréciation des écarts d’acquisition 135856 107186
Dotations aux amortissements et provisions d’exploitation nettes 11925 13187
Charges et produits liés aux stock-options 354 341
Plus ou moins-values de cession (411) 1692
Autres produits et charges calculés 4440 (1197)
Capacité d’autofinancement avant coût de l’endettement financier net et impôt 152164 121209
Variation des stocks et en cours (188) 102
Variation des clients et autres débiteurs (14407) (26315)
Variation des fournisseurs et autres créditeurs 31523 7412
Variation du besoin en fonds de roulement lié à l’activité 16928 (18801)
Flux net de trésorerie d’exploitation 169092 102408
Intérêts versés (12643) (17442)
Intérêts encaissés 5096 4433
Impôts payés (26547) (25711)
Impact cash autres produits et charges financières (7) (2492)
Flux de trésorerie d’exploitation utilisés par les activités abandonnées (26) -
Flux net de trésorerie généré par l’activité 134965 61196
Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations corporelles & incorporelles (28941) (27727)
Encaissements liés aux cessions d’immobilisations corporelles & incorporelles 1070 1107
Décaissements liés aux acquisitions d’immobilisations financières (titres non consolidés) (1455) (1343)
Encaissements liés aux cessions d’immobilisations financières (titres non consolidés) 26 6
Décaissements liés aux earn-out (30) (89)
Incidence des variations de périmètre (98854) (94045)
Dividendes reçus (sociétés mises en équivalence, titres non consolidés) 0 -
Variation des prêts et avances consentis (13710) (9020)
Subventions d’investissement reçues 294 -
Autres ux liés aux opérations d’investissement 11184 7792
Flux de trésorerie d’investissement utilisés par les activités abandonnées 3000 701
Flux net de trésorerie lié aux opérations d’investissement (127416) (122618)
Sommes reçues des actionnaires lors d’augmentation de capital 540 (477)
Sommes reçues lors de l’exercice de stock-options 939 1086
Rachats et reventes d’actions propres (8132) -
Contrat de liquidité 242 55
Versement aux actionnaires mis en paiement au cours de l’exercice (19213) (15660)
Encaissements liés aux nouveaux emprunts 142967 269566
Remboursements d’emprunts (52140) (59841)
Autres ux liés aux opérations de financement 49947 12010
Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement 115150 206739
Incidence des variations des cours des devises (1233) (375)
Incidence changements de principes comptables 0 -
Variations de la trésorerie nette 121466 144942
Trésorerie d’ouverture 322999 178057
Trésorerie de clôture 444465 322999
Variation de la trésorerie nette 121466 144942