publications périodiques natixis

PUBLICATIONSPÉRIODIQUES
SOCIÉTÉSCOMMERCIALESETINDUSTRIELLES
NATIXIS
Sociétéanonymededroitfrançaisaucapitalsocialde4986412193,60€.
Régieparlarèglementationdessociétéscommerciales,parlaréglementationdesétablissementsdecréditetparsesstatuts.
Siègesocial:30,avenuePierreMendès-France,75013Paris.
542044524R.C.S.Paris.
Exerciceclosle31décembre.
B.—Comptesconsolides.
I.—Bilanconsolidé.
(Enmillionsd'Euros.)
ActifNotes31/12/201431/12/2013
Caisse,banquescentrales5659840891
Actifsnanciersàlajustevaleurparrésultat6.1254560218324
Instrumentsdérivésdecouverture6.21301733
Actifsnanciersdisponiblesàlavente6.44481640678
Prêtsetcréancessurlesétablissementsdecrédit6.57171877600
Dontactivitéinstitutionnelle
Prêtsetcréancessurlaclientèle6.510722487975
Dontactivitéinstitutionnelle646608
Écartderéévaluationdesportefeuillescouvertsentaux
Actifsnanciersdétenusjusqu'àl'échéance6.627633025
Actifsd'impôtscourants537459
Actifsd'impôtsdifférés6.830003139
Comptesderégularisationetactifsdivers6.94275230768
Actifsnoncourantsdestinésàêtrecédés209180
Participationauxbénécesdifférés
Participationsdanslesentreprisesmisesenéquivalence3.4684140
Immeublesdeplacement6.1012891273
Immobilisationscorporelles6.10588618
Immobilisationsincorporelles6.10750675
Écartsd'acquisition6.1228072652
Totalactif590424510131
PassifNotes31/12/201431/12/2013
Banquescentrales
Passifsnanciersàlajustevaleurparrésultat6.1220622186049
Instrumentsdérivésdecouverture6.2735532
Dettesenverslesétablissementsdecrédit6.13134988127657
Dontactivitéinstitutionnelle4646
Dettesenverslaclientèle6.136086060240
Dontactivitéinstitutionnelle799771
3avril2015BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRESBulletinn°40

Dettesreprésentéesparuntitre6.145658338779
Écartderéévaluationdesportefeuillescouvertsentaux233163
Passifsd'impôtscourants500357
Passifsd'impôtsdifférés6.8176146
Comptesderégularisationetpassifsdivers6.93918928970
Dontactivitéinstitutionnelle45
Dettessuractifsdestinésàêtrecédés10627
Provisionstechniquesdescontratsd'assurance6.155066544743
Provisions6.1615971447
Dettessubordonnées6.17et6.1840083076
Capitauxproprespartdugroupe1887217900
Capitaletréservesliées107029334
Réservesconsolidées65947847
Gainsetpertescomptabilisésdirectementencapitauxpropres563-95
Gainsetpertesnonrecyclablescomptabilisésdirectementencapitauxpropres-125-70
Résultatdel'exercice1138884
Participationsnedonnantpaslecontrôle128945
Totalpassif590424510131
Lesinformationsdu31décembre2013n’ontpasétéretraitéesdel’effetdepremièreapplicationdesnormesIFRS10et11,comptetenudeleurcaractère
nonsignicatif.Lesimpactsdecesdeuxnormessontprésentésennote3.
II.—Comptederésultatconsolidé.
(Enmillionsd'Euros)Notes31/12/201431/12/2013
Intérêtsetproduitsassimilés7.148845137
Intérêtsetchargesassimilées7.1-2550-2738
Commissions(produits)7.244754045
Commissions(charges)7.2-1655-1685
Gainsoupertesnetssurinstrumentsnanciersàlajustevaleurparrésultat7.314791643
Gainsoupertesnetssuractifsnanciersdisponiblesàlavente7.4543458
Produitsdesautresactivités7.564615332
Chargesdesautresactivités7.5-6125-5342
Produitnetbancaire75126848
Chargesgénéralesd'exploitation7.6-5213-4985
Dotationsauxamortissementsetauxdépréciationsdesimmobilisationsincorporellesetcorporelles-226-250
RésultatBrutd'exploitation20731614
Coûtdurisque7.7-302-328
RésultatNetd'exploitation17711285
Quote-partdanslerésultatdesentreprisesmisesenéquivalence4021
Gainsoupertessurautresactifs7.878160
Variationdevaleurdesécartsd'acquisition-51-14
Résultatavantimpôt18381451
Impôtssurlesbénéces7.9-624-568
Résultatsuractivitéabandonnée
Résultatnetdelapériode1214883
Dont:
Partrevenantaugroupe1138884
Participationsnedonnantpaslecontrôle76-1
3avril2015BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRESBulletinn°40

Résultatparaction(eneuro):
Résultatnetconsolidé-partdugroupe-paraction,calculéenretenantlenombremoyen
d'actionssurl'exercicehorsactionspropres5.240,350,27
Résultatdiluéparaction(eneuro):
Résultatnetconsolidé-partdugroupe-paraction,calculéenretenantlenombremoyen
d'actionssurl'exercicehorsactionspropresetincluantlesactionspotentiellesprovenantde
l'exerciced'optionsdesouscriptiond'actionsetlesactionsgratuites5.240,350,27
Lesinformationsdu31décembre2013n’ontpasétéretraitéesdel’effetdepremièreapplicationdesnormesIFRS10et11,comptetenudeleurcaractère
nonsignicatif.Lesimpactsdecesdeuxnormessontprésentésennote3.
III.—Étatdurésultatnetetdesgainsetpertescomptabilisésdirectementencapitauxpropres.
(Enmillionsd'Euros)Notes31/12/201431/12/2013
Écartsderevalorisationdesrégimesàprestationsdénies-10470
Impôts37-26
Élémentsnonrecyclablesenrésultat-6744
Écartsdeconversion8.1601-304
Réévaluationdesactifsdisponiblesàlavente8.1422328
Réévaluationdesinstrumentsdérivésdecouverture8.1-247208
Impôts8.2-58-63
Élémentsrecyclablesenrésultat718169
Quote-partdegainsoupertesdirectementcomptabilisésencapitauxpropressurentitésmises
enéquivalence13830
Totaldesgainsetpertescomptabilisésdirectementencapitauxpropres6641043
Résultatnet1214883
Résultatnetetgainsetpertescomptabilisésdirectementencapitauxpropres18781926
DontpartduGroupe17411927
Dontparticipationsnedonnantpaslecontrôle137-1
IV.—Tableaudevariationdescapitauxpropres.
Gains/pertesdirectementcomptabilisés
encapitauxpropres
CapitaletréservesliéesRéservesconsolidéesrecyclables
(Enmillions
d'euros)
CapitalRéserves
liéesau
capital(1)
Avances
actionnai-
res
Autres
instrum-
entsde
capitaux
propres
émis(2)
Élimina-
tiondes
titresauto
détenus
Autres
réserves
consolidé-
es
Écartsde
conversi-
on
Actifsdis-
poniblesà
lavente
Instru-
ments
dérivésde
couvertu-
re
Écartsde
réévalu-
ationdes
régimesà
prestatio-
nsdénies
Résultat
netpart
dugroupe
Capitaux
proprespart
dugroupe
Intérêts
ne
donnant
pasle
contrôle
Total
capitaux
propres
consolidés
Capitauxpropresau
31décembre2012
aprèsaffectationdu
résultat-proforma
4938530701262-17906888-670-513-11401934854219891
Augmentationde
capital2312424
Éliminationdes
titresauto-détenus-2633
Composante
capitauxpropres
desplansdont00
Lepaiementest
fondésurdesactions777
Distribution2013au
titredurésultat2012-308-308-37-345
Distribution2013
exceptionnelautitre
durésultat2013-934-1077-2011-2011
Totaldes
mouvements
liésaux
relationsavec
lesactionnaires
23-93300-2-137300000-2285-37-2322
Émissionset
remboursementde
TSSDIetd'actions
depréférence
-2730-273-273
Rémunérationsdes
TSSDIetd'actions
depréférence-49-49-49
3avril2015BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRESBulletinn°40

Variationdesgainset
pertescomptabilisés
directementen
capitauxpropres
-305108022499901000
Variationdesécarts
actuarielsIAS19R444444
Résultatau31
décembre2013884884-1883
Effetdes
acquisitionsetdes
cessions1111-460-448
Autres(3)-779-7790-779
Capitauxpropresau
31décembre2013
avantaffectationdu
résultat
496043740989-196877-216411-289-70884179004517944
Affectationdu
résultatdel'exercice
20131327-443-8840
Capitauxpropresau
31décembre2013
aprèsaffectationdu
résultat-proforma
496057010989-196434-216411-289-700179004517944
Augmentationde
capital261440141
Éliminationdes
titresauto-détenus861414
Composante
capitauxpropres
desplansdont
Lepaiementest
fondésurdesactions222
Distribution2014au
titredurésultat2013-496-496-9-505
Totaldes
mouvements
liésaux
relationsavec
lesactionnaires
2614008-4880000-439-9-448
Émissionset
remboursementde
TSSDIetd'actions
depréférence
0000
Rémunérationsdes
TSSDIetd'actions
depréférence-53-53-53
Variationdesgainset
pertescomptabilisés
directementen
capitauxpropres
595332-23968813701
Variationdesécarts
actuarielsIAS19R-63-63-63
Résultatau31
décembre201411381138761214
Effetdes
acquisitionsetdes
cessions(4)-27214-469-2941165871
Autres-5-50-5
Capitauxpropresau
31décembre2014498657150989-115616393697-527-125113818871128920158
(1)Primesd'émission,réservelégale,réservesstatutaires,réservedesplus-valuesàlongtermeetautresréservesdeNatixis;
(2)Autresinstrumentsdecapitauxpropresémis:ils'agitdestitressupersubordonnésàduréeindéterminéeetdesactionsdepréférenceclassésencapitaux;
(3)Dont-675millionsd’eurosconcernantlavariationdecapitaldesSociétésLocalesd’ÉpargneetdesSociétésdeCautionMutuelle.DanslecadreduprojetdecessiondesCerticats
Coopératifsd’Investissement(CCI)auxCaissesd’ÉpargneetauxBanquesPopulaires,lesSociétésLocalesd’ÉpargneetlesSociétésdeCautionMutuelleontétédéconsolidéesau1erjanvier
2013;
(4)L’acquisitionsouscontrôlecommundeBPCEAssurancesagénéréunécartd’acquisitionimputésurlescapitauxproprespartdugroupeàhauteurde137millionsd’euros;
Ladilutionsanspertedecontrôleàhauteurde58,65%deCofaceagénéréunemoins-valuede135millionsd’eurosimputéeencapitauxproprespartdugroupeainsiquelareconnaissance
d’intérêtsminoritairespour1062millionsd’euros.
V.—Tableaudesuxdetrésorerienette.
Lesoldedescomptesdetrésorerieetassimilésestconstituédessoldesnetsdescomptesdecaisseetdesbanquescentralesainsiquedessoldesnetsdes
prêtsetempruntsàvueauprèsdesétablissementsdecrédit.
Lesvariationsdelatrésorerierésultantdel’activitéopérationnelleenregistrentlesuxdetrésoreriegénérésparlesactivitésdugroupe,àl’exceptionde
ceuxrelatifsauxactifsnanciersdétenusjusqu’àl’échéanceetauximmeublesdeplacement.
Lesvariationsdelatrésorerieliéesauxopérationsd’investissementrésultentdesuxdetrésorerieliésauxacquisitionsetauxcessionsdesparticipations
consolidéesetnonconsolidées,desimmobilisationscorporellesetincorporelles,ainsiqueceuxliésauxacquisitionsetauxcessionsd’immeublesde
placement,d’immeublesdonnésenlocationsimpleetauxactifsnanciersdétenusjusqu'àl'échéance.
(Enmillionsd'Euros)31/12/201431/12/2013
Résultatavantimpôts18381451
+/-Dotationsnettesauxamortissementsdesimmobilisationscorporellesetincorporelles284313
+/-Dépréciationdesécartsd'acquisitionetdesautresimmobilisations5615
+/-Dotationsnettesauxautresprovisions(ycomprisprovisionstechniquesd'assurance)21912365
+/-Quote-partderésultatliéeauxsociétésMEE-40-21
3avril2015BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRESBulletinn°40

+/-Pertenette/(gainnet)desactivitésd'investissement-501-524
+/-Pertenette/(gainnet)desactivitésdenancement119133
+/-Autresmouvements1913209
=Totaldesélémentsnonmonétairesinclusdanslerésultatnetavantimpôtsetdesautresajustements40222490
+/-Fluxliésauxopérationsaveclesétablissementsdecrédit10878-12074
+/-Fluxliésauxopérationsaveclaclientèle-1888016064
+/-Fluxliésauxopérationsaffectantdesactifsoupassifsnanciers10144-8768
+/-Fluxliésauxopérationsaffectantdesactifsoupassifsnonnanciers-2143252
-Impôtsversés-402-632
=Diminution/(augmentation)nettedesactifsetdespassifsprovenantdesactivitésopérationnelles1526-2158
TotalFluxnetdetrésoreriegénéréparl'activitéopérationnelle73861783
+/-Fluxliésauxactifsnanciersetauxparticipations(1)44412985
+/-Fluxliésauximmeublesdeplacement73-113
+/-Fluxliésauximmobilisationscorporellesetincorporelles-63-51
TotalFluxnetdetrésorerieliéauxopérationsd'investissement45412821
+/-Fluxdetrésorerieprovenantouàdestinationdesactionnaires(2)-465-2337
+/-Autresuxdetrésorerienetsprovenantdesactivitésdenancement(3)1694-1587
TotalFluxnetdetrésorerieliésauxopérationsdenancement1229-3924
Fluxdetrésorerieliésauxactifsetpassifsdestinésàêtrecédés-43
Effetdelavariationdestauxdechangesurlatrésorerieetéquivalentdetrésorerie4363-1365
Augmentation/(diminution)nettedelatrésorerieetdeséquivalentsdetrésorerie134289318
Fluxdetrésorerienetsprovenantdesactivitésopérationnelles73861783
Fluxdetrésorerienetsprovenantdesactivitésd'investissement45412821
Fluxdetrésorerienetsprovenantdesactivitésdenancement1229-3924
Fluxdetrésorerieliésauxactifsetpassifsdestinésàêtrecédés-43
Effetdelavariationdestauxdechangesurlatrésorerieetéquivalentdetrésorerie4363-1365
Trésorerieetéquivalentsdetrésorerieàl'ouverture3930429986
Caisse,BanquesCentrales(actifetpassif)4089134697
Comptesetprêtsàvueauprèsdesétablissementsdecrédit-1587-4711
Trésorerieetéquivalentsdetrésorerieàlaclôture5273239304
Caisse,BanquesCentrales(actifetpassif)5659840891
Comptesetprêtsàvueauprèsdesétablissementsdecrédit-3866-1587
Variationdelatrésorerienette134289318
(1)Lesuxliésauxactifsnanciersetauxparticipationscomprennentnotamment:
–lesuxliésauxactifsdétenusjusqu'àl'échéancepour+374millionsd'euros;
–lesuxliésauxtitresdeparticipationconsolidéspour-313millionsd'euros(correspondantàl’achatdeBPCEAssurances(-288millionsd’euros)
etdeNexgen(-15millionsd’euros),àl’acquisitioncomplémentairedetitreDorval(–4millionsd’euros)etàl’exerciced’unputsurminoritaires(-6
millionsd’euros);
–lesuxliésauxtitresdeparticipationnonconsolidéspour+383millionsd'euros(correspondantprincipalementàlacessiondelaparticipationLazard
àhauteurde+258millionsd’euros).
(2)Lesuxprovenantouàdestinationdesactionnairescomprennent:
–lesdividendesversésàBPCEàhauteurde-357millionsd’eurosetceuxversésauhorsgroupe–148millionsd’euros;
–l’augmentationdecapitalréservéeauxsalariés(cf.note5.18et11.2.4)pour+40millionsd’euros.
(3)Lesuxprovenantdesactivitésdenancementsedécomposentnotammentdelamanièresuivante:
–cessionpartielledeCofacesanspertedecontrôlepour+957millionsd'euros;
–émissiondetitresetempruntssubordonnéspour+1626millionsd'euros;
–remboursementdetitressubordonnéspour-718millionsd'euros;
–intérêtspayéssurlestitressubordonnéespour–120millionsd’euros;
–larémunérationdestitressupersubordonnésinscritsencapitauxproprespour-53millionsd’euros.
VI.—Annexes.
Note1.–Normescomptablesappliquées.
1.1.NormesIFRSetinterprétationsIFRICappliquéesparNatixis.—Enapplicationdurèglementeuropéen1606/2002du19juillet2002,lescomptes
consolidésdeNatixisau31décembre2014sontprésentésconformémentauréférentielIFRStelqu’adoptédansl’Unioneuropéenneàcettedate(1).Ce
3avril2015BULLETINDESANNONCESLEGALESOBLIGATOIRESBulletinn°40