La gestion de trésorerie

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Objectifs :
ê Comprendre l’impact de l’activité de
l’entreprise sur la trésorerie.
ê Maîtriser les concepts fondamentaux
de l’élaboration du tableau de flux
de trésorerie et analyser les
données produites.
ê Adapter la gestion de trésorerie aux
besoins de l’entreprise.
Public Concerné :
ê Responsables et collaborateurs des
services comptables et gestion,
responsables de trésorerie.
Prérequis :
ê Connaître les fondamentaux de la
comptabilité générale ou avoir suivi le
stage « l’essentiel du contrôle de
gestion » et « les fondamentaux de
l’analyse financière ».
Formateurs :
ê Consultant en contrôle de gestion.
Moyens et méthodes
pédagogiques :
ê Apports méthodologiques illustrés par
des cas pratiques.
ê Se munir d’une calculatrice.
ê Support de formation remis à chaque
participant.
LA SITUATION DE TRÉSORERIE DE L’ENTREPRISE
· Les flux financiers
· Les mouvements comptables
· Les opérations de l’entreprise
LA GESTION PRÉVISIONNELLE
· Analyse des circuits d’information
· Du plan pluriannuel au budget mensuel de trésorerie
· Du budget de trésorerie à la gestion quotidienne en dates de valeur
· Analyse des écarts réalisations/prévisions
L’OPTIMISATION DES CONDITIONS
· Connaître les conditions bancaires
· Les différents types de financement à court terme
· Appréciation du coût réel d’un crédit
· Exemple d’arbitrage
LE BUDGET DE TRÉSORERIE
· La Méthode normative :
* BFR normatif
* les grands équilibres financiers
* l’établissement des prévisions
LA MÉTHODE DES FLUX
• Principes
• Analyse des sous budgets d’exploitation, d’investissement, de financement
• Détermination des règles d’inférence
• Élaboration du budget de trésorerie
• Compte de résultat prévisionnel
• Bilan prévisionnel
ANALYSE DES ÉCARTS SUR PRÉVISIONS
• Écarts/budget d’exploitation
• Décalage de trésorerie
• Réactualisation du budget
OPTIMISATION DE LA TRÉSORERIE
• Diagnostic des systèmes d’informations existants
• Mise en place d’un système de gestion de trésorerie en dates de valeur
1 jour Lieu : Inter ou sur site Prix Inter : 480 €
Programme :
CONTACTS ET RENSEIGNEMENTS :
Virginie De Val
ê 01.30.22.47.56
ê [email protected]
Alison Vermeersch
ê 06.99.67.62.41
ê [email protected]
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