La gestion de trésorerie

La gestion de trésorerie
Objectifs :
ê Comprendre l’impact de l’activité de
l’entreprise sur la trésorerie.
ê Maîtriser les concepts fondamentaux
de l’élaboration du tableau de flux
de trésorerie et analyser les
données produites.
ê Adapter la gestion de trésorerie aux
besoins de l’entreprise.
Public Concerné :
ê Responsables et collaborateurs des
services comptables et gestion,
responsables de trésorerie.
Prérequis :
ê Connaître les fondamentaux de la
comptabilité générale ou avoir suivi le
stage « l’essentiel du contrôle de
gestion » et « les fondamentaux de
l’analyse financière ».
Formateurs :
Prix Inter : 480 €
1 jour
Programme :
LA SITUATION DE TRÉSORERIE DE L’ENTREPRISE
· Les flux financiers
· Les mouvements comptables
· Les opérations de l’entreprise
LA GESTION PRÉVISIONNELLE
·
·
·
·
Analyse des circuits d’information
Du plan pluriannuel au budget mensuel de trésorerie
Du budget de trésorerie à la gestion quotidienne en dates de valeur
Analyse des écarts réalisations/prévisions
L’OPTIMISATION DES CONDITIONS
· Connaître les conditions bancaires
· Les différents types de financement à court terme
· Appréciation du coût réel d’un crédit
· Exemple d’arbitrage
LE BUDGET
· La
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DE TRÉSORERIE
Méthode normative :
BFR normatif
les grands équilibres financiers
l’établissement des prévisions
ê Consultant en contrôle de gestion.
LA MÉTHODE
Moyens et méthodes
pédagogiques :
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ê Apports méthodologiques illustrés par
des cas pratiques.
ê Se munir d’une calculatrice.
ê Support de formation remis à chaque
participant.
Lieu : Inter ou sur site
DES FLUX
Principes
Analyse des sous budgets d’exploitation, d’investissement, de financement
Détermination des règles d’inférence
Élaboration du budget de trésorerie
Compte de résultat prévisionnel
Bilan prévisionnel
ANALYSE
DES ÉCARTS SUR PRÉVISIONS
• Écarts/budget d’exploitation
• Décalage de trésorerie
• Réactualisation du budget
OPTIMISATION DE LA TRÉSORERIE
• Diagnostic des systèmes d’informations existants
• Mise en place d’un système de gestion de trésorerie en dates de valeur
CONTACTS ET RENSEIGNEMENTS :
Virginie De Val
ê 01.30.22.47.56
ê [email protected]
Alison Vermeersch
ê 06.99.67.62.41
ê [email protected]
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