Comptes consolidés au 31 décembre 2015

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CNP Assurances
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Comptes consolidés du gr
oupe CNP Assurances
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31/12/2015
COMPTES CONSOLIDES
DU GROUPE CNP ASSURANCES
AU 31 DECEMBRE 2015

CNP Assurances – Comptes consolidés du groupe CNP Assurances – 31/12/2015
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Sommaire
COMPTES CONSOLIDES 2015 4
Bilan consolidé 4
Compte de résultat 6
Tableau de variation des capitaux propres 9
Tableau des flux de trésorerie 11
FAITS MARQUANTS 2015 ET ÉVÉNEMENTS POSTÉRIEURS À LA
CLÔTURE 14
Note 1 Faits caractéristiques de l'exercice 2015 14
Note 2 Événements significatifs postérieurs à la clôture des états financiers
consolidés annuels 17
ACTIF - PASSIF 18
Note 3 Principes comptables 18
Note 4 Capital 44
Note 5 Périmètre de consolidation 49
Note 6 Analyse sectorielle 55
Note 7 Actifs incorporels 59
Note 8 Immeubles de placement et d’exploitation 64
Note 9 Inventaire des placements par nature 66
Note 10 Ventilation des passifs relatifs à des contrats 82
Note 11 Passifs subordonnés 90
Note 12 Créances nées d’opérations d’assurance et de réassurance et autres
créances 92
Note 13 Impôts différés 93
Note 14 Provisions pour risques et charges 94
Note 15 Dettes nées d’opérations d’assurance et de réassurance et autres dettes 95

CNP Assurances – Comptes consolidés du groupe CNP Assurances – 31/12/2015
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ANALYSE DES PRINCIPAUX POSTES DU COMPTE DE RÉSULTAT 99
Note 16 Chiffre d’affaires 99
Note 17 Prestations 102
Note 18 Charges de gestion et de commissions 102
Note 19 Résultat de réassurance 103
Note 20 Produits de placements 104
Note 21 Charge d’impôt 109
AUTRES ANALYSES 111
Note 22 Risques financiers 111
Note 23 Risque de liquidité et adéquation actif - passif 116
Note 24 Risques liés aux contrats d’assurance et financiers 118

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COMPTES CONSOLIDES 2015
B ILAN CONSOLIDÉ
ACTIF (en millions d’euros) Notes 31/12/2015 31/12/2014
Ecarts d’acquisition 7 258,8 473,8
Portefeuille de contrats des sociétés d’assurances 7 25,5 20,8
Autres immobilisations incorporelles 7 505,0 122,9
Total actifs incorporels 789,2 617,5
Immobilier de placement 8 2 757,6 2 408,4
Titres conservés jusqu’à échéance 9 641,5 564,4
Titres disponibles à la vente 9 287 908,1 285 235,5
Titres de transaction 9 69 492,6 68 775,3
Prêts et avances 9 5 686,8 4 984,4
Instruments dérivés 9 4 417,2 5 173,0
Placements des activités d’assurance 370 903,7 367 141,1
Placements des activités du secteur bancaire et autres
activités 12,8 15,0
Investissements dans les sociétés mises en équivalence 5 186,5 358,8
Parts des cessionnaires et rétrocessionnaires dans les
provisions techniques et les passifs financiers 10 11 290,8 10 951,1
Créances nées des opérations d’assurance ou de réassurance 12 2 695,3 3 053,2
Créances d’impôts exigibles 461,3 698,1
Autres créances 12 3 644,2 6 733,0
Immeubles d’exploitation et autres immobilisations corporelles 8 307,1 349,0
Autres actifs d’exploitation à long terme 1 656,8 1 365,9
Participation aux bénéfices différée active 10 0,0 0,0
Impôts différés actifs 13 278,6 281,1
Autres actifs 9 043,3 12 480,3
Actifs destinés à la vente et abandons d’activités 177,9 3 041,5
Trésorerie 1 328,0 795,9
TOTAL ACTIF 393 732,2 395 401,2

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PASSIF (en millions d’euros) Notes 31/12/2015 31/12/2014
Capital 4 686,6 686,6
Primes d’émission, de fusion et d’apport 1 716,8 1 716,8
Réserve de réévaluation 3 364,2 3 162,4
Réserve de couverture des flux de trésorerie 9 - 4,9 - 11,7
Titres subordonnés 4 2 635,2 2 635,3
Résultats cumulés 7 953,6 7 498,7
Résultat consolidé 1 130,5 1 079,8
Écarts de conversion - 369,0 - 88,0
Capitaux propres du Groupe 17 113,0 16 679,9
Intérêts minoritaires 1 457,8 1 619,6
Capitaux propres totaux 18 570,7 18 299,5
Provisions techniques brutes - contrats d’assurance hors UC 10 144 326,3 132 914,4
Provisions techniques brutes - contrats d’assurance en UC 10 32 826,6 31 034,6
Passifs relatifs à des contrats d’assurance 177 152,9 163 949,1
Passifs relatifs à des contrats financiers hors UC avec
participation discrétionnaire 10 135 219,9 140 338,7
Passifs relatifs à des contrats financiers hors UC sans
participation discrétionnaire 10 605,9 811,4
Passifs relatifs à des contrats financiers en UC 10 7 652,4 7 471,3
Passifs relatifs à des contrats financiers 143 478,2 148 621,5
Instruments dérivés séparés sur contrat 0,0 0,0
Participation aux bénéfices différée passive 10 29 176,2 31 783,1
Passifs relatifs aux contrats 349 807,3 344 353,7
Provisions pour risques et charges 14 243,1 250,1
Dettes subordonnées 11 3 996,0 3 175,0
Dettes de financement 3 996,0 3 175,0
Dettes d’exploitation représentées par des titres 6 360,1 8 847,5
Dettes d’exploitation envers les entreprises du secteur bancaire 41,9 154,8
Dettes nées des opérations d’assurance ou de réassurance 15 1 808,9 2 147,8
Dettes d’impôts exigibles 237,2 298,1
Comptes courants créditeurs 42,9 42,1
Dettes envers les porteurs de parts d’OPCVM contrôlés 769,3 820,7
Instruments dérivés passifs 9 4 834,1 5 806,4
Impôts différés passifs 13 1 330,0 1 378,5
Autres dettes 15 5 690,8 7 168,8
Autres passifs 21 115,1 26 664,8
Passifs des activités destinées à être cédées ou
abandonnées 0,0 2 658,1
TOTAL PASSIF 393 732,2 395 401,2