Groupe BPCE - Etats financiers consolidés au 31 décembre 2015

GROUPE BPCE – États financiers consolidés 2015 (version non auditée) 1
États financiers consolidés du Groupe BPCE
au 31 décembre 2015
(Version non auditée)

GROUPE BPCE – États financiers consolidés 2015 (version non auditée) 2
5 RAPPORT FINANCIER
5.1 Comptes consolidés IFRS du Groupe
BPCE au 31 décembre 2015
5.1.1 Bilan consolidé
ACTIF
en millions d'euros Notes 31/12/2015 31/12/2014
Caisse, banques centrales 5.1 71 119 79 028
Actifs financiers à la juste valeur par résultat 5.2.1 174 412 229 300
Instruments dérivés de couverture 5.3 15 796 16 396
Actifs financiers disponibles à la vente 5.4 95 984 86 984
Prêts et créances sur les établissements de crédit 5.6.1 96 208 103 744
Prêts et créances sur la clientèle 5.6.2 617 465 610 967
Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 7 522 9 622
Actifs financiers détenus jusqu'à l'échéance 5.7 10 665 11 195
Actifs d'impôts courants 1 119 629
Actifs d'impôts différés 5.9 4 988 5 828
Comptes de régularisation et actifs divers 5.10 55 383 53 853
Actifs non courants destinés à être cédés 22 209
Participations dans les entreprises mises en équivalence 8.1 3 666 4 091
Immeubles de placement 5.11 2 020 1 998
Immobilisations corporelles 5.12 4 710 4 737
Immobilisations incorporelles 5.12 1 102 1 112
Ecarts d'acquisition 5.13 4 354 3 605
TOTAL DES ACTIFS 1 166 535 1 223 298

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PASSIF
en millions d'euros Notes 31/12/2015 31/12/2014
Banques centrales 2
Passifs financiers à la juste valeur par résultat 5.2.2 142 904 198 598
Instruments dérivés de couverture 5.3 18 659 21 582
Dettes envers les établissements de crédit 5.14.1 77 040 85 701
Dettes envers la clientèle 5.14.2 499 711 473 540
Dettes représentées par un titre 5.15 223 413 250 165
Ecart de réévaluation des portefeuilles couverts en taux 1 301 1 629
Passifs d'impôts courants 362 302
Passifs d'impôts différés 5.9 878 392
Comptes de régularisation et passifs divers 5.16 53 699 50 278
Dettes liées aux actifs non courants destinés à être cédés 9 106
Provisions techniques des contrats d'assurance 5.17 59 562 57 111
Provisions 5.18 5 665 5 608
Dettes subordonnées 5.19 18 139 15 606
Capitaux propres 65 193 62 678
Capitaux propres part du groupe 57 632 55 290
Capital et primes liées 21 096 20 581
Réserves consolidées 31 172 30 937
Gains et pertes comptabilisés directement en autres éléments
du résultat global 2 122 865
Résultat de la période 3 242 2 907
Participations ne donnant pas le contrôle 5.21 7 561 7 388
TOTAL DES PASSIFS ET CAPITAUX PROPRES 1 166 535 1 223 298

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5.1.2 Compte de résultat consolidé
en millions d'euros Notes Exercice 2015 Exercice 2014
Intérêt s et produits assimilés 6.1 28 114 29 643
Intérêt s et c harges assimilées 6.1 (17 055) (18 101)
Commissions (produits) 6.2 11 208 9 953
Commissions (charges) 6.2 (2 049) (1 832)
Gains ou pertes nets sur instruments financ iers à la juste valeur par résultat 6.3 2 405 1 565
Gains ou pertes nets sur actifs financ iers disponibles à la vente 6.4 746 671
Produits des autres activités 6.5 8 199 10 173
Charges des autres ac tivités 6.5 (7 700) (8 815)
Produit net bancaire 23 868 23 257
Charges générales d'exploitation 6.6 (15 399) (15 440)
Dotations nettes aux amortissements et aux dépréciations des
immobilisations corporelles et inc orporelles (849) (890)
Résultat brut d'exploitation 7 620 6 927
Coût du risque 6.7 (1 832) (1 776)
Résultat d'exploitation 5 788 5 151
Quote-part du résultat net des entreprises mises en équivalenc e 8.2 280 105
Gains ou pertes sur autres ac tifs 6.8 74 75
Variations de valeur des éc arts d'ac quisition 5.13 (19) (52)
Résultat avant impôts 6 123 5 279
Impôts sur le résultat 6.9 (2 323) (1 913)
Résultat net 3 800 3 366
Participations ne donnant pas le c ontrôle 5.21 (558) (459)
RESULTAT NET PART DU GROUPE 3 242 2 907

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5.1.3 Résultat global
en millions d'euros Exercice 2015 Exercice 2014
Résultat net 3 800 3 366
Ecarts de réévaluation sur régime à prestations définies 219 (342)
Effet d'impôt des écarts de réévaluation sur régimes à prestations définies (76) 118
Quote-part de gains et pertes comptabilisés directement en autres éléments du résultat global des
entreprises mises en équivalence non recyclable en résultat (1) (13)
Eléments non recyclables en résultat 142 (237)
Ecarts de conversion 471 618
Variations de valeur des actifs financiers disponibles à la vente 802 826
Variations de valeur des instruments dérivés de couverture 121 (387)
Impôts (93) (163)
Quote-part de gains et pertes comptabilisés directement en autres éléments du résultat global des
entreprises mises en équivalence recyclable en résultat (16) 190
Eléments recyclables en résultat 1 285 1 084
GAINS ET PERTES COMPTABILISÉS DIRECTEMENT EN AUTRES ÉLÉMENTS DU RÉSULTAT GLOBAL
(NETS D'IMPÔTS) 1 427 847
RÉSULTAT GLOBAL 5 227 4 213
Part du groupe 4 527 3 534
Participations ne donnant pas le contrôle 700 679