Rapport annuel 2013 - Www Caisse Epargne Fr

CAISSE D’ÉPARGNE DE MIDI-PYRÉNÉES / Rapport annuel 2013
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Rapport annuel
Année 2013

CAISSE D’ÉPARGNE DE MIDI-PYRÉNÉES / Rapport annuel 2013
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SOMMAIRE
1 RAPPORT DE GESTION ........................................................................................................................... 4
1.1 PRESENTATION DE L’ETABLISSEMENT ......................................................................................................................... 4
1.1.1 Dénomination, siège social et administratif ...................................................................................................... 4
1.1.2 Forme juridique ................................................................................................................................................ 4
1.1.3 Objet social ...................................................................................................................................................... 4
1.1.4 Date de constitution, durée de vie .................................................................................................................... 4
1.1.5 Exercice social ................................................................................................................................................. 4
1.1.6 Description du Groupe BPCE et de la place de l’établissement au sein du groupe BPCE .............................. 4
1.1.7 Information sur les participations, liste des filiales importantes ........................................................................ 5
1.2 CAPITAL SOCIAL DE L’ETABLISSEMENT ...................................................................................................................... 16
1.2.1 Parts sociales et certificats coopératifs d’investissement ............................................................................... 16
1.2.2 Politique d’émission et de rémunération des parts sociales ........................................................................... 16
1.2.3 Sociétés locales d’épargne ............................................................................................................................ 17
1.3 ORGANES D’ADMINISTRATION, DE DIRECTION ET DE SURVEILLANCE .............................................................................. 18
1.3.1 Directoire ........................................................................................................................................................ 18
1.3.2 Conseil d’orientation et de surveillance .......................................................................................................... 19
1.3.3 Commissaires aux comptes ........................................................................................................................... 23
1.4 CONTEXTE DE L’ACTIVITE ......................................................................................................................................... 24
1.4.1 Environnement économique et financier ........................................................................................................ 24
1.4.2 Faits majeurs de l’exercice ............................................................................................................................. 24
1.5 INFORMATIONS SOCIALES, ENVIRONNEMENTALES ET SOCIETALES ................................................................................ 25
1.5.1 Introduction .................................................................................................................................................... 25
1.5.2 Offre et relation clients ................................................................................................................................... 26
1.5.3 Relations sociales et conditions de travail ...................................................................................................... 28
1.5.4 Engagement sociétal ...................................................................................................................................... 34
1.5.5 Environnement ............................................................................................................................................... 35
1.5.6 Achats et relations fournisseurs ..................................................................................................................... 38
1.5.7 Lutte contre la corruption et la fraude ............................................................................................................. 39
1.5.8 Table de concordance entre les données RSE produites, obligations réglementaires nationales et standards
internationaux ............................................................................................................................................................. 40
1.6 ACTIVITES ET RESULTATS CONSOLIDES DU GROUPE CEP MIDI-PYRENEES ................................................................... 41
1.6.1 Résultats financiers consolidés ...................................................................................................................... 42
1.6.2 Présentation des secteurs opérationnels ....................................................................................................... 44
1.6.3 Activités et résultats par secteur opérationnel ................................................................................................ 44
1.6.4 Bilan consolidé et variation des capitaux propres .......................................................................................... 45
1.7 ACTIVITES ET RESULTATS DE L’ENTITE SUR BASE INDIVIDUELLE ................................................................................... 48
1.7.1 Résultats financiers de l’entité sur base individuelle ...................................................................................... 48
1.7.2 Analyse du bilan de l’entité............................................................................................................................. 53
1.8 FONDS PROPRES ET SOLVABILITE ............................................................................................................................. 57
1.8.1 Gestion des fonds propres ............................................................................................................................. 57
1.8.2 Composition des fonds propres...................................................................................................................... 57
1.8.3 Exigences de fonds propres ........................................................................................................................... 58
1.9 ORGANISATION ET ACTIVITE DU CONTROLE INTERNE ................................................................................................... 59
1.9.1 Présentation du dispositif de contrôle permanent .......................................................................................... 59
1.9.2 Présentation du dispositif de contrôle périodique ........................................................................................... 60
1.9.3 Gouvernance .................................................................................................................................................. 61
1.10 GESTION DES RISQUES ............................................................................................................................................ 62
1.10.1 Le dispositif de gestion des risques ............................................................................................................... 62
1.10.2 Facteurs de risques ........................................................................................................................................ 62
1.10.3 Risques de crédit / contrepartie ...................................................................................................................... 65
1.10.4 Risques de marché ........................................................................................................................................ 65
1.10.5 Risques de gestion de bilan ........................................................................................................................... 66

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1.10.6 Risques opérationnels .................................................................................................................................... 66
1.10.7 Risques juridiques / Faits exceptionnels et litiges .......................................................................................... 67
1.10.8 Risques de non-conformité ............................................................................................................................ 67
1.10.9 Gestion de la continuité d’activité ................................................................................................................... 69
1.11 EVENEMENTS POSTERIEURS A LA CLOTURE ET PERSPECTIVES ..................................................................................... 69
1.11.1 Les événements postérieurs à la clôture ........................................................................................................ 69
1.12 ELEMENTS COMPLEMENTAIRES ................................................................................................................................. 72
1.12.1 Activités et résultats des principales filiales ................................................................................................... 72
1.12.2 Tableau des cinq derniers exercices .............................................................................................................. 75
1.12.3 Tableau des délégations accordées pour les augmentations de capital et leur utilisation ............................. 76
1.12.4 Tableau des mandats exercés par les mandataires sociaux .......................................................................... 76
1.12.5 Décomposition du solde des dettes fournisseurs par date d'échéance .......................................................... 88
1.12.6 Tableau de bord des informations sociales et environnementales ................................................................. 88
2 ETATS FINANCIERS .............................................................................................................................. 92
2.1 COMPTES CONSOLIDES ............................................................................................................................................ 92
2.1.1 Comptes consolidés au 31 décembre 2013 (avec comparatif au 31 décembre 2012) .................................. 92
2.1.2 Annexe aux comptes consolidés .................................................................................................................... 96
2.1.3 Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes consolidés .......................................................... 150
2.2 COMPTES INDIVIDUELS ........................................................................................................................................... 155
2.2.1 Comptes individuels au 31 décembre 2013 (avec comparatif au 31 décembre 2012) ................................. 155
2.2.2 Notes annexes aux comptes individuels ...................................................................................................... 157
2.2.3 Rapport des commissaires aux comptes sur les comptes individuels .......................................................... 185
2.2.4 Conventions réglementées et rapport spécial des commissaires aux comptes ........................................... 189
3 DECLARATION DES PERSONNES RESPONSABLES ......................................... ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.
3.1 PERSONNE RESPONSABLE DES INFORMATIONS CONTENUES DANS LE RAPPORT ..................... ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.
3.2 ATTESTATION DU RESPONSABLE ....................................................................................... ERREUR ! SIGNET NON DEFINI.

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Rapport annuel
CAISSE d’EPARGNE DE MIDI-PYRÉNÉES
1 Rapport de gestion
1.1 Présentation de l’établissement
1.1.1 Dénomination, siège social et administratif
Caisse d’Epargne et de Prévoyance de Midi-Pyrénées
Siège social : 10 avenue Maxwell 31100 Toulouse
1.1.2 Forme juridique
La Caisse d’Epargne et de Prévoyance de Midi-Pyrénées (CEP Midi-Pyrénées), au capital de 380 785 440 euros, dont le siège social
est situé 10 avenue Maxwell 31100 Toulouse, est une banque coopérative, société anonyme à directoire et conseil de surveillance
dénommé Conseil d'Orientation et de Surveillance (COS) régie par le code monétaire et financier, et en particulier par les articles L.512-
85 et suivants, la loi n° 47-1775 du 10 septembre 1947 portant statut de la coopération, les dispositions du code de commerce relatives
aux sociétés commerciales et par ses statuts.
1.1.3 Objet s ocial
La CEP Midi-Pyrénées a pour objet toutes opérations de banque, de services d’investissement et d’intermédiation d’assurance
effectuées avec ses sociétaires, les sociétaires des Sociétés Locales d’Epargne (SLE) qui lui sont affiliées et avec les tiers. Elle peut
également effectuer toutes opérations connexes aux opérations de banque et de services d’investissement, exercer l’activité
d’intermédiaire ou d’entremise dans le domaine immobilier, prendre toutes participations et, généralement, effectuer toutes opérations
pouvant se rattacher directement ou indirectement à l’objet ci-dessus de nature à favoriser son développement.
Dans le cadre de l’article L. 512-85 du code monétaire et financier, la caisse d'épargne participe à la mise en œuvre des principes de
solidarité et de lutte contre les exclusions. Elle a en particulier pour objet la promotion et la collecte de l'épargne ainsi que le
développement de la prévoyance, pour satisfaire notamment les besoins collectifs et familiaux. Elle contribue à la protection de
l'épargne populaire, au financement du logement social, à l'amélioration du développement économique local et régional et à la lutte
contre l'exclusion bancaire et financière de tous les acteurs de la vie économique, sociale et environnementale.
1.1.4 Date de constitution, durée de vie
Immatriculée en date du 25 octobre 1991, la durée de la société est fixée à 99 ans, à compter de sa transformation en banque
coopérative, société anonyme à Directoire et Conseil d’Orientation et de Surveillance, le 12 juillet 2000, sauf cas de dissolution
anticipée ou de prorogation.
La CEP Midi-Pyrénées est immatriculée au registre du commerce et des sociétés de Toulouse sous le numéro 383 354 594.
1.1.5 E xercice social
L'exercice social a une durée de 12 mois du premier janvier au 31 décembre. Les documents juridiques relatifs à la CEP Midi-Pyrénées
(statuts, procès-verbaux d'assemblées générales, rapports des contrôleurs légaux) peuvent être consultés au greffe du tribunal de
commerce de Toulouse.
1.1.6 Description du Groupe B PCE et de la place de l’établiss ement au sein du groupe BPCE
Le Groupe BPCE exerce tous les métiers de la banque et de l’assurance, au plus près des besoins des personnes et des territoires, en
s’appuyant sur ses deux grands réseaux coopératifs, Banque Populaire et Caisse d’Epargne, ainsi que sur ses filiales.
Avec les 19 Banques Populaires, les 17 Caisses d’Epargne, Natixis, le Crédit Foncier, la Banque Palatine..., le Groupe BPCE propose à
ses clients une offre complète de produits et de services : solutions d’épargne, de placement, de trésorerie, de financement,
d’assurance, d’investissement...
La CEP Midi-Pyrénées est affiliée à BPCE. Organe central au sens de la loi bancaire et établissement de crédit agréé comme banque,
BPCE est constitué sous forme de SA à directoire et conseil de surveillance dont le capital est détenu à hauteur de 50 % par les
Caisses d’Epargne. La CEP Midi-Pyrénées en détient 2,43 %.
BPCE est notamment chargé d’assurer la représentation des affiliés auprès des autorités de tutelle, d’organiser la garantie des
déposants, d’agréer les dirigeants et de veiller au bon fonctionnement des établissements du groupe. Il détermine aussi les orientations
stratégiques et coordonne la politique commerciale du groupe dont il garantit la liquidité et la solvabilité. En qualité de holding, BPCE
exerce les activités de tête de groupe. Il détient et gère les participations dans les filiales.
Parallèlement, dans le domaine des activités financières, BPCE a notamment pour missions d’assurer la centralisation des excédents
de ressources des Caisses d’Epargne et de réaliser toutes opérations financières utiles au développement et au refinancement du
groupe. Il offre par ailleurs des services à caractère bancaire aux entités du groupe.

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Organigramme du Groupe BPCE au 31 décembre 2013
1.1.7 Information sur les participations, liste des filiales importantes
Prises de participations significatives de la CEP de Midi Pyrénées
Pas de prise de participation significative.
Cession de participations ou filiales significatives de la CEP de Midi Pyrénées
- Cession de la totalité des actions SA HLM CENTRE COOPERATIVE DES CHALETS
Dans le cadre d’un rachat par l’ESH L’HABITATION CONFORTABLE (PARIS HABITAT-OPH), cession de la totalité de notre
participation à savoir 20 000 actions au prix de 265 880,19 euros.