Fondements dogmatiques et éthiques de l`économie et la finance

Mr MESTIRI
Cours du 16/12/09
Fondements dogmatiques et éthiques de l'économie et la finance
islamique
Pour comprendre et appliquer la FI, il faut comprendre que la FI découle des fondamentaux
dogmatiques.
Le savoir dit musulman doit comprendre le domaine dogmatique (RUSUL), juridique et éthique.
La finance islamique n’est pas une : « Capacité technique qui sert à s’adapter à la finance
conventionnelle. » Il ne nous faut pas chercher à s’adapter mais profiter d’un contexte islamique
pour être créatif.
IJTIHAD : domaine noble car c’est le domaine de la créativité musulmane, le domaine de la
perpétuation de l’idée et pensée de l’Islam.
Au niveau du dogme, les fondamentaux de l’Islam sont :
- 1° - Rituel, cultuel et spirituel
- 2° - Relève de la vie, nécessitée de l’organisation de la vie sociale entre les hommes
 la gestion des biens, de la zakat symbolise l’idée de la vie (Dounia) et autre vie
(Akhera)
5 piliers de l’Islam  4  pratique de l’Islam et de la foi
1  ZAKAT qui régit les relations de la vie
Sourate 8 verset 3 et 4 ceux qui coordonne la foi en dieu et les principes de la dépense dans le
sentier de dieu sont les véritables croyants.
Idée de la croyance rejoint celle de la notion de générosité envers dieu et les hommes.
 Rapport fort entre la Piété et l’intérêt
Idée central dans la pensée musulmane est celle de la dépense bénéfique.
L’économie et la FI ne peuvent être réduit à de seul concept patrimoniaux.
Usul Fondement de l’islam : - Coran
-Sunna
 Fondement de l’Ijtihad : ce sont les fondements inventé par les savants musulmans
USUL
IJTIHAD
ISLAM
Usul du DROIT
Usul de la FOI CORAN SUNNA
Ce sont les érudits
Dans le domaine de la
Foi, exégèse coranique
Toute nouvelle pensée qui s’inscrit dans le respect de la Foi et du Licite/Illicite est appelé ijtihad.
Déduction des Règles normatives à partir des fondamentaux se fait en fonction de la philosophie
du droit basé sur le Coran et de l’intérêt général des musulmans, le KIES (raisonnement par
analogie).
Deux écoles s’affrontent  l’Humain est source de réflexion religieuse
 Seulement texte qui peut légiférer
Philosophie du dogme : au temps du prophète, les penseurs on relevé une appropriation, une
identification a l’islam qui s’effectuait de manière divergente et cela s’est confirmé après la mort
du prophète.
Sur la question de la propriété = seul Dieu est le propriétaire
= l’homme est responsable, créateur de son acte et dieu seulement
la référence de cet acte.
Usul dans le droit et dans la foi font la philosophie de l’islam mais ces deux domaines sont en
évolution constante on ne peut les sacraliser.
Tanzih  idée de la purification de Dieu des péchés du Monde donc il existe une séparation entre
la Source de l’Islâm (invariable) et Source de la réflexion (Variable).
On peut observer un défaut de spécialisation dans d’autre domaine que celui patrimonial, peu de
spécialiste des fondamentaux éco et financier dans l’EI.
Il ne faut pas que la pensée musulmane s’adapte au contexte mais le considérer comme source de
créativité.
Interdiction RIBA Usure est un dommage pour l’individu
 C’est une contradiction à la justice et l’équité
 Incité les hommes à sortir de la paresse
Référence historique : Pacte de Médine (ou constitution musulmane)
 Solidarité
 Aide mutuel
 Générosité
I. Islam et Usul
Souvent il y une confusion entre la production des juristes et théologiens et Usul al Islam
Mais il faut faire la différenciation entre l’Islam et la pensée de l’Islam.
Pilier de la FOI islamique = 6
- Croire en Dieu
- Croire aux prophètes
- Croire aux anges
- Croire au livre de dieu
- Prédestination (Qadr)
- Jour du jugement dernier
Pilier de la PRATIQUE de l’Islam = 5
- Salat
- Ramadan
- Chaada
- Hajj
- Zakat
La véritable vertu et le véritable égarement est celui qui vient du cœur.
S2V177 : On mesure la bonté à travers l’acte, les fondamentaux de l’acte sont les convictions. La
vraie bonté se prépare de l’intérieur. La vertu est de croire et non d’agir rituellement.
S4V136 : L’égarement de la voie de la volonté, ayez une foi saine, quiconque qui ne crois pas,
s’égare loin de cette voie.
L’idée est que chacun est née avec la croyance innée, (fitra). Après cette prédétermination arrive
l’éducation et le choix personnel qui viennent confirmer ou infirmer cette croyance.
C’est la justice qui vous amènera à la piété
Mot DIN : ce n’est pas l’équivalent de la religion mais la capacité de se maitriser et choisir une
voie, un cheminement.
Soumis à Dieu pour retrouver son chemin intérieur
Tasdiq = L’islam vient comme une confirmation des autres religions, du message de Dieu
Continuation de la voie prophétique.
Ensembles des prophètes ont apporté 2 messages :
 Unicité divine
 Unité des hommes : Sharia
Idées de la Foi et Messages : plusieurs :
1°= Union des hommes et de leurs intérêts
S16V36 : Nous avons envoyé à chaque communauté un guide spirituel afin qu’ils adorent dieu de
les sortir de la tyrannie, la prophétie vient libérée les hommes et leurs esprits afin qu’il puisse
adorer Dieu.
2°= Ces messages confirment la dignité de l’homme et qu’il est porteur de justice.
S42VS13 : Etablissez la religion et soyez unis autour d’elle et de principe sociaux noble.
La religion ne doit pas être un sujet de discorde
S17VS70 : Le statut de l’homme est d’être un vicaire sur terre
3°= Idée de leadership = Concept de Imana confié au politique, savant, prêcheur.
S21VS72 : Mission des Imams : prophète et la pour accomplir les biens et la prière, et gérer la
zakat.
4°= S6VS90 : Prophète doit établir la Loi, il est juge et sage
5°= L’idée de la prophétie est également une idée de témoignage, témoins sur les biens donnés
par Dieu avec une responsabilité sociale, la gestion la plus juste possible.
S33VS45 : Ô Prophète! Nous t'avons envoyé [pour être] témoin, annonciateur, avertisseur
6°= La preuve envoyé par Dieu pour que l’homme ne puisse dire qu’il n’avait pas été avertit et
ceci dans une recherche de justice.
L’homme croyant responsable de la transmission de cette prophétie
S4VS165 : en tant que messagers, annonciateurs et avertisseurs, afin qu'après la venue des
messagers il n'y eût pour les gens point d'argument devant Dieu. Dieu est Puissant et Sage.
S17VS15 Quiconque prend le droit chemin ne le prend que pour lui-même; et quiconque s'égare,
ne s'égare qu'à son propre détriment. Et nul ne portera le fardeau d'autrui. Et Nous n'avons
jamais puni [un peuple] avant de [lui] avoir envoyé un Messager.
S4VS58 Certes, Allah vous commande de rendre les dépôts à leurs ayants droit, et quand vous
jugez entre des gens, de juger avec équité. Quelle bonne exhortation qu'Allah vous fait! Allah est,
en vérité, Celui qui entend et qui voit tout.
S16VS90 : Dieu ordonne la justice et la bienfaisance
S5VS8 : Etre juste même si l’on est en colère contre une injustice ou un peuple
Ô les croyants! Soyez stricts (dans vos devoirs) envers Allah et (soyez) des témoins équitables. Et
que la haine pour un peuple ne vous incite pas à être injuste. Pratiquez l'équité: cela est plus
proche de la piété. Et craignez Allah. Car Allah est certes Parfaitement Connaisseur de ce que
vous faites.
Tout ceci est une confirmation de l’idée de justice et de ZAKAT qui s’inscrit au centre de
l’idée d’adoration, de piété et de dévouement.
Pas de dissociation entre : Adorer Dieu le juste/ et Faire la justice sur terre
Principes du Droit Musulman
Notion à ne pas oublier :
Le Licite est clair et évident
L’Illicite est clair et évident
3 catégories :
 HALAL : recommandé par les textes
HARAM : interdit
MOUBAH : le permis
HALAL => recommandation : être juste, vision éthique, l’éducation….d’où la pensée dans la
pilosophie juridique musulmane qu’il faut connaitre la Source (Asal) et la Finalité (Al
Makassad).
Source et Finalité : base de la réflexion juridique, réflexion makassidir.
HARAM => principes comme tuer, voler, violer… Riba
La Sharia et son application est conditionné par la liberté de l’individu et si cette liberté n’est pas
possible alors on tombe sous le régime de la contrainte et il n’y a plus le halal et le haram.
Condition de la contrainte : qu’elle soit vitale et appréciation en fonction de la réalité de la
situation.
Le principe de taisir est celui de la facilitation dans idée de la sharia mais il ne faut pas tomber
dans facilité ce qui est déjà facile.
Lever une contrainte est primordiale dans l’idée de la Sharia (loi de dieu, coranique, confirmé par
les hadiths)
Sharia vient de dieu
Le Fiqh est une loi de l’homme, une pensée humaine à partir de la Sharia.
 Abou anifa : pas de système de valeur en Islam, on ne rend de compte qu’a Dieu
Quand le halal et haram pas explicitement justifié dans un texte c’est la qu’intervient la pensée
humaine pour cherche la raison :
Hikma
+ Ila
+ Maksad
Sagesse divine
raison
finalité
MOUBAH => c’est dans le domaine de la vie, permis sans texte d’interdiction ou d’obligation
Tout jugement Islamique a des finalités à atteindre
Attention : si intérêt moins grand que le dommage alors un moubah peut devenir haram et cela
par la réflexion humaine des savants.
La définition de la Sharia s’associe avec le partage, l’intérêt général (dignité, justice…)
Les banques doivent avoir un cadre philanthropique, qui aide la société, création d’école, de
mosquée.
Cours du 18/12/2009
Kalamiya est une introduction à la conception de l’homme sur la foi
D’où provient le Fiqh islamique…
1. Taisir => fondement de la facilité
S15VS9 : la Loi divine est celle la plus conforme à la nature innée de l’homme car cette idée de
conformité veut dire facilité.
Halal c’est cette facilité adapté à l’homme.
Moujtahad => ont le rôle d’alléger cette contrainte et facilité l’application para rapport çà l’esprit
de la LI mais non un effort d’allégement des responsabilités.
Taskhir => Création du Cosmos assujetti a l’homme, harmonie entre la création et la finalité de la
création.
Attention : souvent dans le discours islamiques les spécialistes applique un principe de
précaution pousser à l’ extrême et mettent en avant le haram dans le doute et ainsi la vision du
Taisir dans ce contexte sera totalement étouffé.
 Une LI est de fait une Loi de Taisir contre toute forme de contrainte.
2. Rapport cohérent entre l’idée de Miracle et de Taisir
Miracle = Mouhaziza
C’est un discours qui réduit l’homme à l’impuissance devant l’éloquence et les preuves du
discours divin.
S9VS2 : Parcourez la terre durant quatre mois ; et sachez que vous ne réduirez pas Allah à
l'impuissance et qu'Allah couvre d'ignominie les mécréants.»
S42VS31 : Vous ne pouvez pas échapper à la puissance d'Allah sur la terre; et vous n'avez en
dehors d'Allah, ni maître ni défenseur
C’est un discours surnaturel et capable de convaincre car le Coran a un message qui est invariable
mais il apporte des réponses variables car adapté a l’homme et sa situation.
3. Résolution de la contrainte par le Taisir
Le message divin doit rester fluide et ne pas inciter à la contrainte
S22VS78 Et luttez pour Allah avec tout l'effort qu'Il mérite. C'est Lui qui vous a élus; et Il ne
vous a imposé aucune gêne dans la religion, celle de votre père Abraham, lequel vous a déjà
nommés "Musulmans" avant (ce Livre) et dans ce (Livre), afin que le Messager soit témoin
contre vous, et que vous soyez vous-mêmes témoins contre les gens. Accomplissez donc la Salat,
acquittez la Zakat et attachez-vous fortement à Allah. C'est Lui votre Maître. Et quel Excellent
Maître! Et quel Excellent soutien!
Travail des Moujtahads : la contrainte entendu comme telle par la loi divine est celle qui nous
empêche de vivre dignement, de manière responsable, éthique et selon les valeurs humaines de
l’islam en tant qu’homme vicaire sur terre.
Le Moujtahad recherche si la contrainte est réel ou pas.
La loi divine reste une source de législation.
Résoudre les contraintes qui peuvent devenir contradictoire avec la finalité de la loi. Dans cette
religion, la contrainte n’est pas la. Le message de cette loi doit rester fluide et ne doit pas inciter à
de la contrainte.
4. Finalité bénéfique
Cette finalité bénéfique est celle provenant de la sharia pour l’homme (Mouslaha al Sharia),
intérêt voulu par Dieu à travers la justice.
Maksad => derrière chaque recommandation il existe une finalité
Il faut vivre la justice dans l’économie des biens et il existe un rapport entre l’idée de justice et
l’idée de témoignage sur terre de la justice divine :
S5VS8 Ô les croyants! Soyez stricts (dans vos devoirs) envers Allah et (soyez) des témoins
équitables. Et que la haine pour un peuple ne vous incite pas à être injuste. Pratiquez l'équité:
cela est plus proche de la piété. Et craignez Allah. Car Allah est certes Parfaitement Connaisseur
de ce que vous faites.
S4VS58 Certes, Allah vous commande de rendre les dépôts à leurs ayants droit, et quand vous
jugez entre des gens, de juger avec équité. Quelle bonne exhortation qu'Allah vous fait! Allah est,
en vérité, Celui qui entend et qui voit tout
La valeur de la justice n’est pas invariable, il faut établir des normes de valeur.
Tout interdit vient éduquer la foi et l’obéissance des hommes à dieu.
Il faut toujours rechercher la finalité de la loi divine.
Exemples d’interdit
 Gaspillage de l’argent, des biens  interdiction absolu
S17VS26 et 27 "Et donne au proche parent ce qui lui est dû ainsi qu'au pauvre et au voyageur
(en détresse). Et ne gaspille pas indûment, car les gaspilleurs sont les frères des diables ; et le
Diable est très ingrat envers son Seigneur. »
Et a partir de là, le Moujathad déduit d’autres règles comme le fait que le monopole de l’argent
est mauvais….
 Interdiction Riba
 Objectifs  Takwa = pour renforcer l’Imane en dieu
 Incitation des croyanst à s’inscrire dans les dons (sadaqa)
La riba multiplie les richesses au niveau individuel mais non au niveau collectif alors que la
sadaqa et la voie véritable pour une richesse collective.
Lier toute interdiction à la foi nous incite à réfléchir.
 Obligation zakat obligation de partager ses biens.
La finalité est la récompense de dieu
Tradition musulmane avec la zakat est la discrétion « il faut sortir l’argent de la main droite de
sorte que la main gauche ne s’en rende pas compte »
S2VS277 Ceux qui ont la foi, ont fait de bonnes œuvres, accompli la Salat et acquitté la Zakat,
auront certes leur récompense auprès de leur Seigneur. Pas de crainte pour eux, et ils ne seront
point affligés.
Egalement la finalité d’El Ber (bienfaisance), vivre dans la pureté intérieure.
S2VS177 La bonté pieuse ne consiste pas à tourner vos visages vers le Levant ou le Couchant.
Mais la bonté pieuse est de croire en Allah, au Jour dernier, aux Anges, au Livre et aux
prophètes, de donner de son bien, quelqu'amour qu'on en ait, aux proches, aux orphelins, aux
nécessiteux, aux voyageurs indigents et à ceux qui demandent l'aide et pour délier les jougs,
d'accomplir la Salat et d'acquitter la Zakat. Et ceux qui remplissent leurs engagements lorsqu'ils
se sont engagés, ceux qui sont endurants dans la misère, la maladie et quand les combats font
rage, les voilà les véridiques et les voilà les vrais pieux !
Rapport fort entre zakat al mal (purifier l’argent) / zakat al Nafsse (Purifier l’esprit)
Tout devoir religieux est à vocation humaine et idée de comptabilité devant dieu.
Finalité également de la rharma :
S9VS71 Les croyants et les croyantes sont alliés les uns des autres. Ils commandent le
convenable, interdisent le blâmable accomplissent la Salât, acquittent la Zakat et obéissent à
Allah et à Son messager. Voilà ceux auxquels Allah fera miséricorde, car Allah est Puissant et
Sage.
S24VS56 Accomplissez la Salat, acquittez la Zakat et obéissez au messager, afin que vous ayez la
miséricorde
 Inefak  obligation de dépenser de ce que dieu nous a donné sur le sentier de dieu
pour le bien des hommes.
S8VS3 et 4 Ceux qui accomplissent la Salat et qui dépensent [dans le sentir d'Allah] de ce que
Nous leur avons attribué. Ceux-là sont, en toute vérité les croyants : à eux des degrés (élevés)
auprès de leur Seigneur, ainsi qu'un pardon et une dotation généreuse.
 Partage Equitable des richesses
Raison pour que les biens ne soit pas monopoliser par les plus riches et cela ne peut devenir de
l’assistanat car dieu a toujours inciter et valoriser le travail comme moyen d’indépendance et de
sortir de l’esclavage.
S59VS7 Le butin provenant [des biens] des habitants des cités, qu'Allah a accordé sans combat
à Son Messager, appartient à Allah, au Messager, aux proches parents, aux orphelins, aux
pauvres et au voyageur en détresse, afin que cela ne circule pas parmi les seuls riches d'entre
vous. Prenez ce que le Messager vous donne; et ce qu'il vous interdit, abstenez-vous en; et
craignez Allah car Allah est dur en punition.
II. Usul de l’Ijtihad
Lorsqu’un projet éco est envisagé avec une personne on recherche également sa fiabilité morale.
Pour réussir un investissement éthique il faut éduquer l’homme sur le plan spirituel….
Il est composé de :
1/ Fondement de la Foi
2/Fondement du droit
Distinction à faire entre le Usul (fondamentaux de la science) et Furur (dérivé des
fondamentaux).
Pour comprendre la réflexion sur les interdits, il faut comprendre l’implication et l’importance de
ces fondements car c’est a partir d’eux que l’on peut déduire de nouveau concept éthique,
financier.. conforme a la Sharia et alors cette production peut être qualifié d’ijtihad.
IJTIHAD
Effort dans le savoir, pour en déduire un savoir humain applicable.
L’Ijtihad (arabe : Ijtihad, ‫اِجْ تِهاد‬, effort de réflexion) désigne l'effort de réflexion que les oulémas
ou muftis et les juristes musulmans entreprennent pour interpréter les textes fondateurs de l'islam
et en déduire le droit musulman ou pour informer le musulman de la nature d'une action (licite,
illicite, réprouvée...).
Al Farabi : (classification des sciences)
2 domaines : Sciences philosophiques
Sciences religieuse
Les sciences qui interprètent la religion doivent rester dans le domaine des sciences humaines.
Il ne faut pas sacraliser et transformer ces sciences en sciences religieuses.
Ceci pour dégager l’intérêt réel qui convient dans notre vie réelle.
Il faut désacraliser ce domaine car ce n’est qu’un savoir humain qui évolue.
De plus, il n’y a pas d’autorité religieuse seulement des conseils car personne ne peut se
substituer a dieu.
Sharia = Dieu
Fiqh = Hommes
Règle : l’ijtihad ne peut intervenir en présence d’un texte divin donc seulement dans le moubah.