SAP ByDesign : Comptabilité financière et de gestion

Documentation produit PUBLIC
SAP Business ByDesign Mai 2014
Comptabilité financière et de gestion

Table des matières
1 Comptabilité financière et de gestion ..................................... 8
2Contexte de gestion ..................................................... 10
2.1 Données organisationnelles et de base d'ordre technique ............................... 10
Société ................................................................ 10
Domiciliation ............................................................ 11
Partenaires ............................................................. 12
Centre de coûts .......................................................... 14
Centre de profit .......................................................... 15
Segment ............................................................... 15
Domaines fonctionnels ..................................................... 16
Structures organisationnelles ................................................ 17
Contexte de gestion ....................................................... 21
Tâches ................................................................ 23
Codes mouvement ........................................................ 30
Articles ................................................................ 32
Lots de production ........................................................ 33
Ressources ............................................................. 34
2.2 Devises et taux ............................................................. 38
Devises ................................................................ 38
Profils de conversion de devises ............................................... 39
2.3 Système comptable ......................................................... 40
Système comptable ....................................................... 40
Systèmes comptables multiples .............................................. 41
Règles comptables ........................................................ 44
Principes de reporting ...................................................... 45
Compte de résultat comptable ................................................ 46
Plan comptable .......................................................... 60
Exercice comptable ....................................................... 65
Détermination automatique des comptes ........................................ 74
Détermination spéciale des comptes ........................................... 81
2.4 Flux de documents dans la comptabilité ........................................... 83
3 Comptabilité générale ................................................... 84
3.1 Contexte de gestion ......................................................... 84
Écritures au journal ........................................................ 84
Clôture de période ........................................................ 88
Préparation à la consolidation : synthèse ........................................ 95
Clôture d'exercice électronique ............................................... 97
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3.2 Vues .................................................................... 98
Guide de consultation rapide Systèmes comptables et sociétés affectées ................. 98
Guide de consultation rapide Sociétés partenaires .................................. 101
Guide de consultation rapide Sociétés .......................................... 104
Guide de consultation rapide Comptes généraux ................................... 107
Guide de consultation rapide Écritures au journal .................................. 109
Guide de consultation rapide Écritures comptables ................................. 111
Guide de consultation rapide Écritures d'abonnement ............................... 115
Guide de consultation rapide Écritures comptables inter-sociétés ....................... 117
Guide de consultation rapide Tâches liées à la clôture ............................... 120
Guide de consultation rapide Cockpit de clôture ................................... 121
Guide de consultation rapide Pièces d'origine ..................................... 126
Guide de consultation rapide Report de solde ..................................... 129
Guide de consultation rapide Reporting légal ...................................... 131
Guide de consultation rapide Rapprochement ..................................... 134
Guide de consultation rapide Comptabilisation des écritures d'abonnement ............... 136
Guide de consultation rapide Exportation DATEV ................................... 138
Guide de consultation rapide Exécution d'extraction des données financières .............. 142
Guide de consultation rapide Taux de change ..................................... 144
Guide de consultation rapide Clôture d'exercice électronique .......................... 146
Fichiers d'exportation Golden Audit ............................................ 146
Contexte de gestion ....................................................... 147
Guide de consultation rapide Top 50 clients et fournisseurs – Mexique ................... 148
Guide de consultation rapide Information financière électronique ....................... 148
Guide de consultation rapide Rapprochement ..................................... 152
3.3 Rapports ................................................................. 154
États financiers .......................................................... 154
États financiers : deux ans ................................................... 156
Journal ................................................................ 159
Balance des comptes généraux ............................................... 160
Liquidités - Balance des comptes généraux ...................................... 162
Taxes - Balance des comptes généraux ......................................... 163
Comptes généraux - Postes ................................................. 165
Comptes généraux : Postes non soldés des livres auxiliaires ........................... 166
Postes de comptes généraux par partenaire (Espagne) .............................. 167
Postes de comptes généraux par compte général (Espagne) .......................... 167
Comptes fournisseurs - Balance des comptes généraux .............................. 167
Comptes clients - Balance des comptes généraux .................................. 168
Détermination du montant de base de l'IETU (Mexique) ............................. 169
Échéance de paiement des factures (Loi 15/2010, Espagne) .......................... 171
Rapprochement du grand livre et des livres auxiliaires ............................... 172
Rapprochement des comptes fournisseurs ....................................... 174
Rapprochement des comptes clients ........................................... 177
Rapprochement des soldes de moyens de paiement ................................ 180
Calcul de la TVA/taxe sur les ventes (détails) ..................................... 183
Rapprochement de la TVA/taxe sur les ventes .................................... 184
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Table des matières

Rapprochement de la déclaration d'honoraires .................................... 185
Structure du rapport financier ................................................ 185
Informations de production pour le compte de résultat comptable ...................... 186
Informations sur les ventes pour compte de résultat comptable (Écriture sur les comptes de coûts
des marchandises vendues) ................................................. 188
Échéancier des modifications ................................................ 189
Comptes fournisseurs - Audit des comptes ....................................... 191
Comptabilité fournisseurs : postes non soldés ..................................... 191
Comptes clients - Audit des comptes ........................................... 193
Comptes clients : postes .................................................... 194
Comptes clients : postes non soldés ............................................ 196
Liquidités - Audit des comptes ................................................ 197
Liquidités - Postes ........................................................ 198
Liquidités - Postes non soldés ................................................ 199
Taxes - Audit des comptes .................................................. 201
Taxes - Postes ........................................................... 202
Postes de TVA sur encaissements ............................................. 203
3.4 Tâches .................................................................. 204
Créer des taux de change avec Microsoft Excel® ................................... 204
4 Immobilisations ......................................................... 207
4.1 Contexte de gestion ......................................................... 207
Immobilisations .......................................................... 207
Immobilisations et immobilisations subsidiaires ................................... 220
Ancienne immobilisation et immobilisation subsidiaire : données existantes ............... 221
Composants d'immobilisation et acquisitions ..................................... 223
Classes d'immobilisations ................................................... 226
Comptabiliser des immobilisations en cours ...................................... 229
Amortissement automatique des immobilisations .................................. 231
Vente d'immobilisations .................................................... 239
Pilotage des périodes ...................................................... 241
Méthodes et clés de pilotage des périodes ....................................... 245
Méthodes d'amortissement (États-Unis) ........................................ 253
Méthodes d'amortissement (pays) ............................................. 256
Immobilisations de faible valeur ............................................... 257
Immobilisations de faible valeur pour l'Allemagne .................................. 259
Valeurs de remplacement ................................................... 267
Écritures manuelles dans la gestion des immobilisations ............................. 269
Cycles d'amortissement des immobilisations ..................................... 282
Réserve d'évaluation (Autriche) ............................................... 284
4.2 Vues .................................................................... 284
Guide de consultation rapide Immobilisations ..................................... 284
Guide de consultation rapide Amortissement ..................................... 294
4.3 Rapports ................................................................. 296
Amortissement .......................................................... 296
Immobilisations – Liste des immobilisations ...................................... 297
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