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RAPPORT VICI FINAL

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RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
ANNEE
ACADÉMIQUE 2018-2019
SOMMAIRE
Dédicace
Remerciements
Avant-propos
INTRODUCTION
PREMIERE PARTIE : PRESENTATION GENERALE DE L’ANADER ET
CADRE SPECIFIQUE
I- PRESENTATION GENERALE DE L’ANADER
1- HISTORIQUE DE L’ANADER
2- STATUT JURIQUE
3- MISSION DE L’ANADER
4- DOMAINE DE COMPETENCE
5- ORGANISATION DE L’ANADER
5-1- Le Conseil d’Administration
5-2- La Direction Générale
5-3- Les Directions Régionales
5-4- Les Zones
5-5- Les Centres de Formations
II- PRESENTATION DE LA DIRECTION REGIONALE OUEST (DRO) ET DU
CADRE SPECIFIQUE
1- PRESENTATION DE DIRECTION REGIONALE
2- SITUATION GEOGRAPHIQUE
3- ORGANISATION DE LA DRO
2-1 Un Directeur Régional
1-2-2 Une Entité Technique
1-2-3 Une Entité Administrative et Financière
4- PRESENTATION DU CADRE SPECIFIQUE
2-1 Objet du service
2-2 Les Ressources
2-2-1 les ressources humaines
2-2-2 les ressources matériels
DEUXIEME PARTIE : LA GESTION DES BIENS ET SERVICES
II-1- LA PROCEDURE D’ACHAT
2.1-1-DENTIFICATION DU BESOIN
2.1-2-ETABLISSEMENT DE LA LISTE DES FOURNISSEURS AGREES
2.1.3- CHOIX DU FOURNISSEUR ET L’APPEL DOFFRE
2.1.4 - ETABLISSEMENT ET ETAPES DU BR
2.1.5- TRANSMITION AU CONTROLEUR DE GESTION REGIONAL (CGR)
2.2.6- ETABLISSEMENT DU BON DE COMMANDE (BC)
II.2- LES DIFFERENTES FORMES D’ACHATS ET LEURS GESTIONS
2 .2.1- ACHAT ET CONTRAT
2.2.2- CONTRAT DE FOURNITURE
2.2. 3 - FRAIS DE MISSION
2.2.4- LES DEPENSES SPECIFIQUES
1
1
2
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
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III.3- EXECUTION DE LA COMMANDE ET LA RECEPTION DE LA
MARCHANDISE
2.3.1- EXECUTION DE LA COMMANDE ET SUIVI DE LA COMMANDE
2.3.2-RECEPTION DE LA MARCHANDISE ET DES DOCUMENTS
COMPTABLES
2 .3.2.1- Réception de la marchandise
2.3.2.2- Réception des documents comptables
2.3.2.3- la facture
2-3.2-4 - le bon de livraison
2-3.2-5- Les Fournitures de bureau
2.3.4- Achat pour stock
2.3.5- Le paiement
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40
41
42
43
44
45
II.4-LE SUIVI POST APPROVISIONNEMENT ET LE STOCKAGE
2.4.1- LE SUIVI POST APPROVISIONNEMEN T
2.4 .2- Le Suivi Financier et Comptable
2.4.3- Le Suivi Logistique et l’entrée au Patrimoine
2.4.4-LE STOCKAGE
TROISIEME PARTIE : CRITIQUES ET SUGGESTIONS
III.1-CRITIQUES
III.2-SUGGESTIONS
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48
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50
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53
54
55
CONCLUSION
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BIBLIOGRAPHIE, WEBOGRAPHIE ET GLOSSAIRE
ANNEXES
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
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DEDICACE
Ce rapport est d’autant plus important que nous le dédions à Dieu le père tout puissant
qui vit et règne éternellement.
A mon adorable père GUIRIGA ALFRED et à ma mère KANON FRANCOISE qui
occupent une grande place dans ma vie et qui usent de tous les moyens dont ils disposent
afin de m’assurer un lendemain meilleur.
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REMERCIMENTS
Ce rapport a été possible grâce à l’apport de plusieurs personnes qui ont contribué
d’une manière ou d’une autre à sa confection ; il m’a donc semblé impératif de
leurs adresser mes remerciements les plus sincères
Notamment à :
- Docteur SIDIKI CISSE Directeur Général de l’ANADER pour avoir accepté
ma demande de stage
- Monsieur DOSSO ISSOUFOU, Directeur Régional Ouest ANADER, pour
m’avoir permis d’effectuer mon stage dans sa Direction Régionale
- Monsieur GUIRIGA FRANCK et sa femme YAKE LILIANE pour leur aide
et soutien quotidien ;
- Mademoiselle GUIRIGA DESIREE pour son soutien indéfectible et sans faille, et
pour cet Amour inconditionnel qui nous lie ;
- Monsieur SANOGO MAMADOU, Chef de la Section ApprovisionnementLogistique et Moyenne Généraux, pour mon encadrement.
- A l’ensemble du personnel de la DR ouest ANADER pour sa disponibilité, ses
conseils pratiques et sa grande générosité dont j’ai bénéficié.
- corps administratif et professoral du GROUPE EDHEC en particulier Monsieur
M’BRA GUILLAUME mon encadreur pour sa disponibilité ;
- tous les étudiants du Groupe EDHEC en particulier ceux de la logistique pour
...
Nous ne saurons terminer ces remerciements sans saluer de tout cœur Monsieur
CISSE LOSENI, Directeur des études du GROUPE EDHEC Abidjan pour...;
Que Dieu vous bénisse autant que vous êtes.
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
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SIGLES ET ABREVIATIONS
AAC : Assistant Administratif et Comptable
ACCR : Assistant Chef Comptable Régional
AD : Autorisation de Dépense
ADR : Animateur de Développement Rural
BR : Bon de Réquisition
CGR : Contrôleur de Gestion Régional
CSALMG : Chef Section Appro-Logistique et Moyens Généraux
CTR : Coordinateur Technique Régional
CZ : Chef de Zone
DR : Direction Régionale
DRO : Direction Régionale Ouest
RAF : Registre des Arrivées Facture
SA2MG :
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
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AVANT-PROPOS
Admissible au Brevet de Technicien Supérieur Option Logistique-Transport et
Transit après deux années de formation théorique reçue dans les grandes écoles,
la validation et l’obtention définitive du diplôme prévoient l’accomplissement
d’un stage en entreprise afin de se familiariser avec les réalités professionnelles
et acquérir de l’expérience.
Cette phase pratique est sanctionnée par un rapport qui sera soutenu en présence
doit faire l’objet d’un rapport soutenu devant d’un jury d’examen qui décidera de
l’admission définitive de l’étudiant. C’est dans cette perspective que nous avons
effectué un stage à la Direction régionale Ouest (Man) 28 MAI au 28 AOUT 2019
au Service Finance et Moyens Généraux, précisément à la Section Apprologistique. au sein de L’ANADER.
Quant au stage, il s’est déroulé à la Direction Régionale Ouest (Man) de
l’ANADER du 28 MAI au 28 AOUT 2019, au Service Finance et Moyens
Généraux, précisément à la Section Appro-logistique.
Ce stage au sein de cette entreprise m’a permis de comprendre la gestion des
biens et services objet de notre thème.
En trois (3) mois, nous ne pouvons pas prétendre avoir mis en pratique les
enseignements reçus et en apprendre davantage. Cependant, nous espérons ce
document qu’il Rrépondra aux attentes de notre jury et probablement servira de
modèle aux générations futures
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
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Enfin ce document n’étant qu’une œuvre humaine, celui-ci ne peut prétendre être
parfait. Cependant, nous espérons qu’il Répondra aux attentes de notre jury et
probablement servira de modèle aux générations futures.
INTRODUCTION
Dans le souci d’apporter un appui en matière de conseil agricole aux fins de rendre
professionnelles les populations du monde rural dans la région du Tonkpi,
l’Agence National d’Appui au Développement Rural (ANADER) a ouvert une
Direction Régionale dans cette partie du pays.
En effet, la Direction régionale Ouest (DRO) ANADER a ouvert ses portes en
1994 (depuis la création de l’ANADER). Elle comprend neuf (9) zones.
Le siège de la Direction Régionale est structuré en plusieurs services régionaux
parmi lesquels figure la section approvisionnement-logistique du Service
Régional Finance et Moyens Généraux.
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
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À notre arrivée à la Direction régionale Ouest (DRO), nous avons constaté une
forte demande en approvisionnement tant en biens qu’en services. Fort de ce
constat, la préoccupation suivante s’imposait à nous :
Quelle gestion optimale de l’approvisionnement pour des achats de biens et
services ?
Pour répondre à cette préoccupation nous avons axé notre travail sur le thème
suivant : « gestion des biens et services, cas de la Direction Régionale Ouest. »
Cela suppose la connaissance
de toutes les procédures afférentes et notre
contribution à l’amélioration de ce système.
Dans notre analyse, nous présenterons dans un premier temps la Direction
Générale et la Direction Régionale Ouest de l’ANADER, ensuite nous ferons une
étude technique de notre thème et enfin nous ferons nos critiques et suggestions.
PREMIÈRE PARTIE :
PRESENTATION GENERALE DE L’ANADER
ET DU CADRE SPÉCIFIQUE
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
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I - PRESENTATION GENERALE DE L’ANADER
1- Historique de l’ANADER
L’Agence Nationale d’Appui au Développement Rural (ANADER) a été créée
Par décret n ° 93/777 du 29 septembre 1993
Elle résulte de la dissolution de trois (3) grandes sociétés d’Etat à savoir :
 La SATMACI : Société d’Assistance Technique et de Modernisation de
l’Agriculture de Côte d’Ivoire.
 La CIDV : Compagnie Ivoirienne de Développement des Vivriers.
 La SODEPRA : Société de Développement des Productions Animales
Ce décret a été rendu opérationnel dans son application le 24 juin 1994 avec le
début effectif des activités de la nouvelle structure qu’est l’ANADER.
2- Statut juridique de l’ANADER
De Société d’économie mixte de type particulier à sa création, l’Agence Nationale
d’Appui au Développement Rural devient à partir du 16 avril 1998 une société
anonyme (SA) suite à l’Assemblée Générale du 28 mars 1998.
Elle a un capital de cinq cents millions de francs (500.000.000F) composé de
100 000 actions de valeur nominale 5 000 F.
Le montant de son capital social se subdivise de la façon suivante entre ses
associés :
 35 % du capital est détenu par l’État de Côte d’Ivoire
 65 % du capital est détenu par les familles professionnelles agricoles et les
sociétés privées.
3-Mission générale de l’ANADER
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RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
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Contribuer à l’amélioration des conditions de vie du monde rural par la
professionnalisation des exploitants et des OPA en concevant et en mettant en
œuvre des outils appropriés, des programmes adaptés pour assurer un
développement durable et maitrisé.
Cette mission consiste à :
 Favoriser le professionnalisme des producteurs agricoles, des éleveurs et
sylviculteurs ;
 Accroitre la qualité, la productivité et les revenus ;
 Assurer la promotion des coopératives agricoles et des associations de
producteurs ;
 Réaliser des études de projets agricoles et répondre efficacement à la
demande des clients ;
 Exécuter tout programme ou projet de développement confié à elle par
l’État ;
 Conseiller les pouvoirs publics sur les questions liées à la promotion du
monde rural : formation, crédit, recherche/développement, aménagements
ruraux, sécurité foncière, etc.
4— Domaines de compétence de l’ANADER
La compétence de l’ANADER se situe à plusieurs niveaux :









Conseil Agricole et Rural
Genre et développement
Formation
Planification du Développement rural Local
Etude de projets
Génie rural et mécanisation agricole
Suivi-Evaluation
Recherche-Développement
Appui à la lutte contre les pandémies en milieu rural
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5- Organisation et fonctionnement de l’ANADER
L’ANADER est structurée de la façon suivante :






Un conseil d’Administration
Une Direction Générale
Des Directions Régionales
Des Zones
Des Centres de formation
Des Centres d’accueil
5-1- Le Conseil d’Administration
Il comprend douze (12) membres répartis de la façon suivante :
Quatre (4) représentants de l’État de Côte d’Ivoire,
Cinq (5) représentants des organisations professionnelles
Trois (3) représentants du secteur privé.
5-2- La Direction Générale
La Direction Générale est composée de plusieurs entités qui concourent à la
coordination de l’ensemble des activités de la structure.
Elle comprend :




Un Directeur Général
Une Directrice Générale Adjointe
Un assistant de Direction
Deux (2) Conseillers Techniques :

o Conseiller Technique chargé des projets et programmes
o Conseiller Techniques chargé de la formation
Onze (11) Directions Centrales
o
o
o
o
o
12
La Direction Marchés et Moyens Généraux
La Direction genre et Développement
La Direction Informatique et Systèmes d’Information
La Direction Suivi-Evaluation et Qualité
La Direction Audit Interne et Contrôle de Gestion
o La Direction Etudes et Consultances (DEC)
Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
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o La Direction d’Appui aux Filières de productions végétales et
Agricoles (DAFPVA)
o La Direction des Ressources Humaines (DRH)
o La Direction Financière et Comptable (DFC)
o La Direction Marketing, Communication (DMC)
5-3- Les Directions Régionales
L’ANADER comprend sept (7) Directions Régionales :







La Direction Régionale Sud (ABIDJAN)
La Direction Régionale Centre-Ouest (DALOA)
La Direction régionale Nord (KORHOGO)
La Direction Régionale Centre (BOUAKE)
La Direction régionale Centre Est (ABENGOUROU)
La Direction régionale Ouest (MAN)
La Direction régionale Sud-ouest (SAN-PEDRO)
5-4- Les Zones
L’ANADER comprend cinquante-sept (57) Zones de développement et couvrant
tous les départements et les pays ruraux.
Chaque Zone est dirigée par un Chef de Zone (CZ) assisté par les Techniciens
spécialisés (TS), les enquêteurs et du personnel d’appui que sont les comptables,
les secrétaires, les chauffeurs, les gardiens.
5-5- Les Centres de Formation
L’ANADER comprend quatre (4) Centres de Formation :




13
Centre de Formation Mécanisme Agricole de Grand-Lahou
Centre de Formation de Bingerville-Lamé
Centre de Formation de Gagnoa-Lakota
Centre de Formation de Kotobi
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II - PRÉSENTATION DE LA DIRECTION RÉGIONALE OUEST DE
L’ANADER ET DU CADRE SPÉCIFIQUE
1— PRÉSENTATION DE LA DRO
1-1
Situation géographique
La Direction Régionale Ouest de l’ANADER (DRO) est située à l’ouest de la Côte
d’Ivoire et s’étend sur quatre régions administratives : la région du TONKPI, du
Cavally, du Guemon et du Bafing. Le Siège est à MAN au quartier Camp SEA,
route du lycée Moderne 1 .
1-2
Organisation de la Direction régionale Ouest (annexe 1)
La Direction régionale Ouest est dirigée par :
1-2-1 Un Directeur Régional
Il est le premier responsable de la région. Il coordonne toutes les activités de la
région, met en application toutes les décisions provenant de la Direction Générale
et rend compte au Directeur Général. Il est aidé dans sa tâche par deux (2) grandes
entités ; technique d’une part et administrative et financière d’autre part
1-2-2 Entité technique
Cette partie est dirigée par un Coordonnateur Technique Régional (CTR). Il est
chargé de coordonner les activités des chefs de services techniques régionaux qui
sont :
 Service Régional chargé des filières de Production Végétale
 Service Régional chargé des filières des Productions Animales et
Halieutiques
 Service Régional chargé du Développement Local
 Service Régional Chargé de l’Appui aux Organisations Professionnelles
Agricoles
 Le Service Régional Suivi-Evaluation-Qualité
 Le Service Régional Recherche et Développement.
1-2-3 Entité administrative et financière
Cette partie composée de :
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 Quatre (4) Services Régionaux
o Le Service Régional Formation et Ressources Humaines
o Le Service Régional Finance et Moyens Généraux
o Le Service Régional Planification et Contrôle de Gestion
o Le Service Régional Informatique et Gestion de l’Information
2-1
2- PRÉSENTATION DU CADRE SPÉCIFIQUE
Objet du service
Le service financier et moyens généraux est subdivisé en deux sections : la section
finance comptabilité et la section approvisionnement logistique (l’appro-log).
C’est dans cette dernière que nous avons effectué notre stage. L’appro-log est
chargé de la gestion du patrimoine et de l’approvisionnement en biens et services
de tout le siège de la DRO et assiste les zones où et quand besoin est.
2-2
Les ressources
2-2-1 Les ressources humaines
L’appro-logistique est composé d’un Chef Section . Le chef Appro-logistique est
donc la seule personne dans son bureau.
2-2 -2 Les ressources matérielles
Au plan matériel, l’appro-logistique dispose de :
-
Un bureau,
Un ordinateur bureau avec son équipement,
Une imprimante,
Un placard,
Des cartons d’archives
Du matériel pour l’entretien des locaux et des voitures
Du matériel de reliure.
Les stocks des fournitures
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LA CARTE GÉOGRAPHIQUE DE L’ANADER DR OUEST
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DEUXIÈME PARTIE
LA GESTION DES BIENS ET SERVICES
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II - LA PROCÉDURE DE GESTIONS DES BIENS ET SERVICES
2-1 LES PROCÉDURES D’ACHAT
2.1-1-Identification du besoin
Les besoins sont identifiés en fonction de la nature de l’article et d’après le
calendrier de réapprovisionnement. Chaque entité exprime ses besoins en nature
et en quantité qui sont renseignés sur le bon de réquisition (BR) de ceux-ci quel
que soit le montant de la dépense.
2.1-2-Etablissement de La Liste des Fournisseurs Agrées
 Rôles et importances de la liste des fournisseurs agréés
La liste des fournisseurs agrées comme son nom l’indique est un répertoire qui
enregistre la liste de l’ensemble de tous les fournisseurs retenus par le chef Apprologistique de la DRO dans le cadre de l’acquisition des biens et services pour
l’approvisionnement de la direction. Elle est obligatoire. Les critères de choix des
fournisseurs agrées sont les suivants :
il s’agit de rechercher les fournisseurs présentant les conditions de sérieux, de
technicité, de solvabilité, d’honnêteté et de disponibilité suffisantes et nécessaires
pour garantir la fourniture des services et matériels qui leur seraient commandés.
Le chef Appro-logistique doit avoir toutes les informations sur les différents
fournisseurs. Ce répertoire est actualisé en début de chaque année. Ce répertoire
doit aussi contenir toutes les informations sur les fournisseurs.

-
Les informations sur les fournisseurs
Domaine d’activités du fournisseur
La résidence du fournisseur
L’adresse du fournisseur
La situation géographique
Le contact téléphonique
Le numéro de compte contribuable
Le numéro du registre de commerce
Le nom du responsable
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- Les références professionnelles
2.1-3- Choix du Fournisseur et appel d’offres
Le chef Appro-logistique procède à une demande de facture pro forma chez ses
différents fournisseurs agréés afin de déterminer le meilleur selon des critères qui
sont fonction de la nature de l’achat. C’est donc cette procédure qui fait office
d’appel d’offres pour ce qui est des achats de biens et services. Le choix du
fournisseur n’incombe qu’à la SALMG. Pour ce qui est des contrats, un appel
d’offres est lancé dans les règles de l’art.
2.1-4- Etablissement et étape du bon de réquisition (B .R) (ANNEXE 2)
Le bon de réquisition est un document de l’ANADER qui permet d’énumérer tous
les détails concernant les dépenses à effectuer, quel que soit le montant des
engagements.
Le service qui fait la demande d’approvisionnement est celui qui remplit le bon
de réquisition (BR). Il est la première étape du processus d’approvisionnement, le
BR matérialise donc les besoins de ce service. Il est établi en cinq (5) exemplaires,
l’on y porte les différentes imputations que sont dont les codes budgétaires et
codes géographiques des centres de responsabilité, puis le BR est transmis à la
SALMG pour valorisation.
 Valorisation du Bon de Réquisition
La valorisation du BR est faite par la SALMG après appel d’offres, au besoin ou
grâce à la comparaison des différentes factures pro forma ou encore des devis des
travaux, la procédure de valorisation est fonction de la nature du besoin exprimé
sur le BR et du choix du fournisseur. Elle consiste à y porter les mentions
suivantes : la qualité et la nature de l’article ou du service voulu, le prix unitaire,
le prix total, le net à payer. Après valorisation, il est transmis au contrôleur de
gestion régional pour contrôle
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2.1.5- Transmission au Contrôleur de Gestion Régional (CGR)
Le contrôle de gestion est défini comme le processus par lequel les gestionnaires
s’assurent que les ressources sont soient acquises et utilisées utiliser de façon
efficiente et efficace pour l’atteinte l’attente des objectifs de l’entreprise DE
l’ANADER.
Il reçoit le B.R. pour vérification arithmétique des montants portés sur celui-ci. Il
vérifie la disponibilité budgétaire. En cas de rejet, il le notifie au service
demandeur et à la SALMG. En cas de validation, il renseigne la partie budgétaire
et marque son visa sur le BR. Il garde un exemplaire du BR et retourne le reste
les restants au service approvisionnement la répartition suivante : pour une
répartition qui se présente comme suit :
– deux (2) exemplaires (bleu et blanc) au service financier et comptable (SFC)
– un (01) exemplaire (rose) reste à la SALMG
– un (01) exemplaire (vert) reste en souche.
Après acceptation, le chef approvisionnement-logistique procède à l’exécution de
la commande.
2.1.6 -Etablissement du Bon de la Commande (BC) (annexe 3)
Le Bon de Commande est un document établi établit par le chef
Approvisionnement-Logistique en six (6) exemplaires prés numérotés lorsque la
commande est égale ou supérieure à la somme de cent mille francs (100 000 frs).,
après établissement, le Bon de Commande il est transmis au Service Finance
Comptabilité pour la première signature et ensuite au directeur régional pour les
ultimes vérifications et pour la deuxième signature. Le B.C. doit avoir la même
date de facture d’arrivée que le BR. Le BC retourne alors à la Section ApproLogistique pour exécution de la commande et de la répartition des feuillets aux
différents destinateurs, il se présente comme suit :
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
-
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Deux (2) exemplaires (blanc et jaune claire) au fournisseur
Un (01) exemplaire (bleu) au SFC
Un (01) exemplaire (jaune foncé) au CGR
Un (01) exemplaire (vert) à la SALMG
Un (01) exemplaire (rose) reste en souche
2.1.7. SUIVI DU BON DE COMMANDE
Le bon de commande émis doit doivent faire l’objet d’un suivi matérialisé par
étape étapes de dénouement sur un registre des commandes qui permet d’effectuer
les relances en temps opportun, tenu au SA2MG. Ensuite, seront sera ouverts un
registre pour les commandes locales et un autre registre pour les commandes à
l’importation. Dès son émission, tout bon de commande doit faire l’objet de la
part du SA2MG d’un enregistrement chronologique et selon la séquence
numérique des bons de commande sur l’un ou l’autre des registres de commande.
II-2 – LES DIFFÉRENTES FORMES D’ACHATS ET LEURS GESTIONS
2.2.1-Marchés et Contrats
Pour les marchés et contrats divers, la SALMG établit le BR conformément aux
montants prévus au contrat après appel d’offres. Au besoin, le BR est accompagné
d’un exemplaire du contrat ou du marché sur lequel est marqué les inscriptions
des différentes imputations notamment codes budgétaires et code géographique
des centres de responsabilités. Les différentes formes de marchés ou de contrats
se composent principalement de : construction nouvelle et réhabilitation de
locaux ; et divers contrats tels que les services de gardiennage, nettoyage, location
de locaux et autres formes de contrats. Ils suivent la procédure
d’approvisionnement habituelle.
2.2.2 -Contrat de Fourniture
Le contrat de fourniture c’est le contrat (d’eau, électricité, téléphone, télécopie) le
SA2MG doit ouvrir et maintenir un dossier de gestion par contrat :
- Copie du contrat
- Inventaire des compteurs par type
- Recensement des avances dépôt
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Présenté par : GUIRIGA DOMINIQUE VICTOIRE
RAPPORT DE STAGE BTS LOGISTIQUE
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Tout relevé du compteur doit faire l’objet de la part de SA2MG d’un relevé
contradictoire établie au moment du passage de l’agent de l’administration
concerné et visé par lui.
2.2.3-Les Ordres de Missions (annexe 4)
Afin de prendre à temps des dispositions tant techniques que financières
(véhicules, avance sur frais de mission), les ordres de mission sont établis et
introduis introduits dans le circuit des procédures une semaine avant le départ
de la en mission. Le chef Approvisionnement logistique détermine les frais du
responsable et du chauffeur, le montant du carburant nécessaire puis le laisse
poursuivre les différentes étapes de la procédure d’approvisionnement. Pour
les missions, on établit deux (BR). Un bon de réquisition pour les frais de
mission, accompagné des ordres de mission du responsable et du chauffeur
signé par le Directeur régional général et un autre pour le carburant en
précisant les différentes destinations.
 LE CARBURANT
Le carburant est géré par carte de rechargement de carburant. Les cartes de station
carburant sont affectées aux différents véhicules de la Direction régionale Ouest
quand ils doivent aller en mission pour leur permettre de se ravitailler en
carburant.
 LE PATRIMOINE (Revoir cette partie)
Tous biens Tout bien acquis au patrimoine de l’ANADER sont matérialisés par
un sticker portant un code d’identifiant.
Les motos sont stockées dans les magasins après leurs achats (les nouvelles motos
transitent par la DR pour enregistrement). Les véhicules quant à eux, ils sont gérés
grâce aux tableaux de bord qui permet au gestionnaire du parc auto de connaitre
les mouvements des véhicules. Après cela, le chef approvisionnement logistique
procède à l’affectation aux différents services et agents intéressés. Les autres
biens tels que les intrants et autres produits agricoles sont mis dans les magasins
avant leur distribution. (le patrimoine de la DRO n’est pas seulement constitué de
motos et de véhicules)
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 LE PARC AUTO
Il existe un fichier appelé répertoire du parc automobile qui permet de
connaitre le type du véhicule, la marque, le numéro de série etc. …Le
contrôle du véhicule se fait grâce au carnet du véhicule. En effet le carnet
de véhicule est un document propre à l’ANADER et qui permet de savoir
quotidiennement les différentes activités menées diffèrent activité menées
par avec le véhicule ainsi que le kilométrage parcouru
 ACHATS DE STOCK
Le chef Appro-logistique établit un bon de réquisition de fourniture pour
l’ensemble des services. Il détermine les quantités à commander en fonction des
niveaux maxima prévus sur la fiche de stock. Le contrôle budgétaire se fait comme
d’habitude. Les autres opérations depuis le bon de commande jusqu’à la réception
des marchandises suivent les procédures normales.
2.2.4-Les Dépenses Spécifiques
Elles se composent des factures (eau, électricité, téléphone, etc.) et des impôts
fonciers., l’établissement de leurs BR est fait dans ce cas spécifique par la
SALMG, toutefois remisent dans le circuit les dépenses spécifiques suivent la
procédure normale après cette étape.
II-3 -EXÉCUTION DE LA COMMANDE ET RÉCEPTION DE LA
MARCHANDISE
2.3.1-Exécution de la Commande et Suivi de la Commande
La commande est exécutée selon les différents critères retenus lors du choix du
fournisseur., le Chef Appro-logistique s’en charge et fait le suivi de la commande
pour que la livraison soit faite à temps et conformément dans les temps et
conforme aux besoins exprimés sur le B.R.. Le suivi de l’exécution de la
commande se fait par appels téléphoniques compte tenu de la relation de
confiance déjà établie entre les fournisseurs et le chef APPRO. du fait que les
fournisseurs sont généralement les mêmes et de la relation de confiance déjà
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établit le suivi se fait par téléphone. L’achat de carburant nécessite un bon de
sortie carburant (Annexe 5).
2.3.2-Réception de La Marchandise et des Documents Comptable
2-3.2.1
– réception de la marchandise
Lors des livraisons et réception des marchandises par le Chef Appro-logistique et
par le service demandeur, le chef Appro-logistique reçoit la conformité de la
marchandise par rapport au bon de commande. Il effectue aussi un contrôle
quantitatif pour vérification au niveau de la conformité de celle-ci avec la
commande passée. Après cette étape, le fournisseur remet les différents
documents relatifs à la marchandise soit pour paiement soit pour y porter des
observations relatives à un problème nécessitant le retour de la marchandise le cas
échéant. Ces différents documents sont : la facture et le bon de livraison (si exigé
ou si besoin est).
2.3.2-2- Réceptions des documents comptables
- Réception contrôle de la facture
L’enregistrement est obligatoire dès la réception de la facture qui est transmise au
Chef Appro-logistique puis au service demandeur pour certification de la
réception de la marchandise, les motifs de retour des factures fournisseurs sont :
- L les es erreurs de calcul
- l’absence d’originaux BC
- l’absence de l’original de la facture
- l’absence de la date de facturation
Le service comptabilité enregistre toutes les factures reçues. L’un de ces motifs
entraine obligatoirement le non-enregistrement de la facture et le retour au
fournisseur avec indication de motif. Le Chef Appro-logistique doit être avisé.
Toute facture, même accompagnée de marchandises doit être déposée au service
courrier par le fournisseur. Le fournisseur adresse sa facture en six (6)
exemplaires. Le service comptabilité appose le cachet original sur l’original de la
facture et le cachet copie sur les autres.
- Procédure D’enregistrement Comptable
La présente procédure a pour objet de préciser les modalités d’engagement
dépenses en matière d’approvisionnement en biens et en services. Les
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comptables reçoivent les factures ou ordres de missions du chef comptable.
Le chef comptable et la caisse sont chargés de la phase règlement
2.3. 2-3 La facture (annexe 6)
Elle est la facture définitive que le fournisseur remet au Chef Appro-logistique
pour paiement de la somme due. Le Chef Appro-logistique vérifie tout d’abord la
conformité de la facture. Une facture est dite conforme quand elle porte les
mentions suivantes :
 La date exacte, le nom du fournisseur ou le nom du gérant de la société qui
fournit
 Le numéro du compte contribuable (au besoin)
 Le régime d’imposition fiscal,
 Les différents achats en unité, prix unitaire, un prix total, la somme de la
facture arrêtée en chiffre et en lettres
 La signature du fournisseur cachetée.
 Être adressée à l’ANADER
La facture est déclarée conforme est transmise à la section comptabilité
pour paiement sinon elle est retournée au fournisseur avec la mention :
« non conforme pour… »
2-3.2-4 le bon de livraison (Annexe 7)
Il est joint à toute facture ayant fait l’objet de commande de biens. L’on y porte
les observations faites au cours de la livraison si nécessaire.
2.3.3-5 Les Fournitures de Bureau
Elles composent la plus grande partie des achats et suivent la procédure normale
d’approvisionnement, elles nécessitent la plupart du temps un B.C. parce que les
besoins des différents services sont souvent regroupés en une seule commande.
La répartition des achats après réception se fait par le Chef Appro-logistique. Il
dispose d’un registre de gestion des stocks qui prend en compte toutes les entrées,
sorties, les stocks et l’émargement des bénéficiaires.
Le renouvellement des stocks se fait dès que le stock d’alertes est atteint et les
sorties sont faites selon la méthode FIFO-first in first out (premier entré-premier
sorti).
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2.3.4-Achats pour Stock
Le Chef Appro-Logistique établit un bon de réquisition de fourniture pour
l’ensemble des services. Il détermine les quantités à commander en fonction des
niveaux maxima prévu sur les fiches de stock. Le contrôle budgétaire se faire
comme d’habitude
2.3.5-Le paiement
Le paiement est effectué par la comptabilité.Après vérification de la disponibilité
financière, le fournisseur est payé en espèces ou par chèque. Si son dû est inférieur
ou égal à cent mille francs (100 000), il signe alors l’autorisation de dépense
(Annexe 8) qui est un document qui matérialise le paiement par caisse. il ce
document est tenu par la caissière régionale et cosigné par le chef comptable qui
elle se charge de le payer . Si la somme est supérieure à cent mille francs (100 000)
alors le fournisseur est payé par chèque bancaire.
II.4– LE SUIVI POST APPROVISIONNEMENT ET LE STOCKAGE
2.4.1-Le suivie post approvisionnement
Le suivie post approvisionnement se faire par le chef approvisionnement. C’est
le fait de recevoir la marchandise et de la maintenir dans un bon état et dans un
endroit sûr et fiable afin de faciliter facilité la distribution des marchandises à a
chaque service
2.4.2 Le suivi financier et comptable ( revoir c appro)
Le suivi financier est effectué par la section comptabilité., Il consiste à enregistrer
la pièce (facture, ordre de mission, etc.) dans les brouillards et les registres tout
d’abord et selon le mode de règlement (espèce ou chèque) et ensuite dans les
journaux comptables (banque, caisse, dépense). le registre carburant et le journal
carburant sont du ressort du Chef Appro-logistique. Les pièces sont alors
renseignées selon une codification. Le suivi financier et comptable en vue d’un
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meilleur contrôle financier et budgétaire et pour avoir une traçabilité des fonds
engagés.
2.4.3- Le suivi logistique et l’entrée au patrimoine
Le suivi logistique est le fait de suivre la marchandise pendant sa période sous
garantie pour qu’elle puisse être retournée au fournisseur si la défaillance n’est
pas du fait du service utilisateur. L’entrée au patrimoine est faite après acquisition
du bien. L’entrée au patrimoine se matérialise par la pose des stickers portant un
code identifiant relatif au bien sorti du répertoire de codification venu du siège.
2.4.4-Le stockage
Les différents biens consommables doivent être mis en stock et suivis selon la
procédure. À titre d’illustration, le carburant peut être stoker avec le principe des
bonnes valeurs dans un registre de carburant. Les autres biens le sont selon le cas.
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TROISIÈME PARTIE :
CRITIQUES ET SUGGESTIONS
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III-1 CRITIQUES
La procédure de la gestion des biens et services mise en place par la section
chargée de l’approvisionnement et de la logistique au sein de la DRO est le signe
que l’ANADER accorde une place de choix à la gestion des moyens généraux. La
maestria, le dévouement et l’abnégation dont fait preuve le Chef Appro-logistique
constituent un réel atout dans son fonctionnement. Le Chef Appro-logistique en
faisant de l’optimisation à tous les niveaux son crédo apporte entière satisfaction
aux agents de la DRO. Il approvisionne en temps réel et dans les lieux où les
besoins s’expriment le matériel ou le service de qualité pour que l’agent
l’ANADER ait un meilleur environnement du travail afin d’être efficace et
efficient. Toutefois, le Service Appro-logistique n’est pas exempt exempte
d’imperfections et de dysfonctionnement. Son tenant est le seul à accomplir toutes
les tâches et manque d’un assistant qui aurait pu tenir le registre de stock des biens
(fournitures et consommables, etc.) exempt
Cela impacte négativement sur son efficacité dans l’exécution de certaines
tâches ; ce qui provoque le retard dans le travail. Parfois, certaines dépenses
effectuées ne suivent pas la procédure. Aussi, l’absence de gestionnaire de stock
entraine le non suivi régulier de matériels.
III-2 SUGGESTIONS
Le Service Appro-logistique devrait disposer de plus de moyens humains, cela
afin d’accroitre sa performance pour une meilleure gestion du service.
Aussi, le Chef Appro-Logistque doit prendre toutes les mesures afin que les
commandes effectuées suivent la procédure normale. Le suivi des commandes
doit souvent se faire par des visites de terrain pour démontrer au fournisseur tout
le sérieux et la rigueur qu’une commande exige à l’ANADER. Enfin le stockage
des biens doit être une priorité, il doit y avoir un document retraçant les opérations
sur les stocks.
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CONCLUSION
Au terme de notre stage, nous retenons que, les trois (3) mois de formation pratique que
nous avons eus à la Direction régionale Ouest de l’ANADER ; nous ont été très bénéfiques,
en ce sens que nous avons pu confronter nos connaissances théoriques à la pratique.
En effet, l’objet de ce stage était de maitriser le processus d’approvisionnement à la DRO
ANADER. Nous avons axé notre travail sur l’enclenchement du processus
d’approvisionnement jusqu’au suivi post approvisionnement.
Le stage effectué nous a permis d’actualiser nos acquis théoriques, de les confronter aux
réalités et de maitriser le processus de la gestion des biens et services. Cela nous a
également aidé à mieux comprendre le fonctionnement d’une entreprise, donné un aperçu
de la vie professionnelle et le travail en équipe qui sont les aptitudes majeures.
C’est donc avec une réelle assurance d’avoir beaucoup appris que notre stage a pris fin
au sein de la structure ANADER tout en encourageant le maintien de celle-ci par l’Etat de
Côte d’Ivoire eafin d’apporter non seulement le conseil agricole aux paysans mais aussi
de former les stagiaires dans tous les profils professionnels ; en particulier la fonction de
Logisticien en Transport et Transit, un maillon essentiel dans toute Entreprise.
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BIBLIOGRAPHIE
-
Archives de l’entreprise
-
Support de cours
WEBOGRAPHIE
-
www.google.ci
-
www.wikipédia.com
-
www.google.fr
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ANNEXE
Annexe 1 : organigramme de la DRO
Annexe 2 : le Bon de Réquisition
Annexe 3 : le bon de commande
Annexe 4 : l’ordre de mission
Annexe 5 : le bon de sortie
Annexe 6 : la facture
Annexe 7 : le bon de livraison
Annexe 8 : l’autorisation de dépense
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