La catégorie de société Desjardins
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LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ DESJARDINS LAISSEZ VOTRE VIE GUIDER VOS CHOIX, PAS L’IMPÔT PENSEZ À VOUS • dapter facilement votre stratégie A de placement Parce que la vie vous réserve encore bien des surprises, votre situation personnelle sera appelée à changer au fil du temps. Voilà pourquoi vous souhaitez être libre d’ajuster vos plans en fonction des événements qui vous attendent. • Reporter l’impôt dans le temps • F aire croître plus rapidement votre capital* • P ayer moins d’impôt sur les revenus de placement La catégorie de société vous permet d’adapter votre stratégie de placement à l’extérieur des régimes enregistrés selon l’évolution de votre situation financière. Grâce à son traitement fiscal avantageux, la catégorie de société vous donne la liberté de pouvoir vous concentrer sur vos besoins et non sur l’impact fiscal de vos décisions. Avec la Catégorie de société Desjardins vous pouvez : 1 2 3 4 Fonds Desjardins vous offre une vaste gamme de fonds et de portefeuilles en catégorie de société répondant à vos attentes en matière de flexibilité et d’efficience fiscale. * 02 En comparaison à un placement fait dans un fonds en fiducie, à l’intérieur d’un régime enregistré. QU’EST-CE QUE LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ ? Légalement, un fonds de placement peut être constitué en fiducie ou en catégorie de société. Le traitement fiscal qui leur est accordé constitue la principale différence entre ces deux types de structures. IMPÔT 24 % 24 % 16 % 52 % IMPÔT IMPÔT 8% 8% 52 % 16 % 8% 52 % 16 % Dans une structure de fonds en fiducie, la structure de fonds la plus commune, chaque fonds est indépendant. Lorsque vous vendez des parts d’un fonds pour en acheter d’autres, votre gain en capital est imposable sur-le-champ. Conséquemment, les fonds en fiducie sont très souvent utilisés à l’intérieur de régimes enregistrés, à l’abri de l’impôt. Transfert d’actif entre fonds en fiducie 24 % FONDS EN FIDUCIE FONDS EN CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ IMPÔT Dans une structure de fonds en catégorie de société, une série de fonds et de portefeuilles est regroupée et forme une seule et même entité légale appelée « société ». Vous pouvez passer d’un fonds à un autre sans déclencher un gain en capital, tant et aussi longtemps que votre capital demeure investi à l’intérieur de la société. 52 % 16 % 8% 16 % 24 % 8% 52 % Transfert d’actif entre fonds dans une catégorie de société 8% 52 % 24 % 24 % 16 % La catégorie de société agit comme un parapluie qui protège vos placements de l’impôt. 03 LES AVANTAGES DE LA CATÉGORIE DE SOCIÉTÉ 8% 52 % 16 % 52 % 16 % 24 % 8% 52 % 8% 2027 2023 2018 2015 24 % 16 % 24 % Adaptation facile de votre stratégie de placement1 Plus grand potentiel de croissance de votre capital Parce que la vie vous réserve encore bien des surprises, votre situation personnelle sera appelée à changer au fil du temps. Grâce à la catégorie de société, il sera désormais facile d’adapter votre stratégie de placement en fonction de l’évolution de vos besoins financiers, sans déclencher de gain en capital. Puisque votre capital reste totalement investi, suivant le principe de la croissance composée, il peut fructifier plus rapidement qu’un fonds en fiducie détenu à l’extérieur d’un régime enregistré. Report de l’impôt dans le temps Moins d’impôt payable sur les revenus de placement Vous pouvez reporter l’impôt dans le temps jusqu’à ce que vous soyez soumis à un taux d’imposition marginal plus faible (par exemple, lorsque vous serez à la retraite). La catégorie de société réduit de façon significative le versement de distributions fortement imposables. Elle verse exclusivement des gains en capital et des dividendes, deux types de revenus bénéficiant d’un traitement fiscal avantageux. DES OPTIONS DE REVENU FLEXIBLES AVEC LES PORTEFEUILLES CHORUS II 2 Que vous soyez ou non à la retraite, vous voudrez éventuellement utiliser une partie de vos investissements pour profiter des plaisirs de la vie. Grâce aux options de revenu des Portefeuilles Chorus II, vous aurez accès au meilleur des deux mondes : simplifier votre gestion budgétaire grâce à des revenus mensuels réguliers, tout en laissant le reste de votre argent fructifier. Avec l’aide de votre représentant, il vous suffira de choisir parmi les différentes options offertes. Vous aurez notamment accès aux options à distributions mensuelles fixes, qui vous offrent un avantage fiscal. 1 2 Selon les modalités prévues par le gestionnaire de fonds. Disponibles avec les actions de séries T et R. 04 Et comme nous savons que votre situation peut être appelée à changer, vous serez libre de modifier vos choix au fil du temps. Une gestion simple et flexible de vos revenus de placement, pour que vous puissiez profiter pleinement de la vie. DES RÉSULTATS QUI PARLENT D’EUX-MÊMES ! À l’âge de 45 ans, Jean et Paul investissent tous deux 100 000 $ dans un Portefeuille Chorus II Croissance élevée. Différence : Jean opte pour un fonds en catégorie de société, alors que Paul choisit d’investir dans un fonds en fiducie à l’extérieur d’un régime enregistré. Stratégie de placement : À l’âge de 52 ans, puis à l’âge de 60 ans, ils décident tous les deux de transférer leurs actifs vers des Portefeuilles Chorus II ayant des niveaux de risque moins élevés. Résultat probant : À 65 ans, l’heure de la retraite a sonné pour Jean et Paul. L’actif de Jean est alors de 287 724 $, tandis que celui de Paul est de 229 601 $. En 20 ans, le placement de Jean offre un actif de 25 % supérieur à celui de Paul, une différence de près de 60 000 $. COMPARAISON DE LA VALEUR DES PORTEFEUILLES (000 $) JEAN Catégorie de société PAUL Fiducie, à l’extérieur d’un régime enregistré 300 287 724 $ 280 JEAN, contrairement à PAUL, transfert ses actifs d’un fonds à un autre sans impact fiscal. 260 ÉCART DE 58 123 $ 240 226 589 $ 229 601 $ 220 200 160 RETRAITE 191 156 $ 180 149 051 $ 140 137 345 $ 120 100 45 46 47 48 49 50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 ans Portefeuille Chorus II Croissance élevée Croissance Équilibré croissance Hypothèses de calcul Rendements associés aux portefeuilles • Portefeuille Chorus II : Croissance élevée = 6,0 % • Croissance = 5,5 % • Équilibré croissance = 5,0 % Taux d’imposition appliqué • Intérêt et revenu étranger = 50,0 % • Dividendes canadiens = 35,2 % • Gain en capital = 25,0 % 05 DES SOLUTIONS FISCALEMENT AVANTAGEUSES POUR LES INVESTISSEURS EXIGEANTS Des fonds de croissance gérés par des gestionnaires de portefeuille chevronnés • Des gestionnaires de portefeuille sélectionnés soigneusement à l’échelle mondiale en fonction de leur expertise sur les marchés spécialisés et de leur style d’investissement. • Des fonds facilement accessibles grâce à un investissement minimal de seulement 1 000 $. Catégories d’actif Fonds Desjardins Revenu Catégorie de société Desjardins Marché monétaire Actions canadiennes Catégorie de société Desjardins Croissance de dividendes Catégorie de société Desjardins Actions canadiennes de revenu Catégorie de société Desjardins Actions canadiennes valeur Catégorie de société Desjardins Actions canadiennes croissance Actions américaines Catégorie de société Desjardins Actions américaines croissance Actions mondiales et internationales Catégorie de société Desjardins Actions outre-mer croissance Catégorie de société Desjardins Actions mondiales croissance Catégorie de société Desjardins Actions mondiales petite capitalisation Catégorie de société Desjardins Opportunités des marchés émergents Les Fonds Ißrix visent à optimiser votre portefeuille en reflétant les dernières tendances de l’industrie financière et en cherchant à repérer les titres les plus porteurs. Catégorie d’actif Fonds Iβrix Actions canadiennes Catégorie de société Desjardins Ißrix Actions canadiennes à dividendes élevés Catégorie de société Desjardins Ißrix Focus actions canadiennes Parce que vos besoins financiers évoluent constamment, vous devez être libre de modifier votre stratégie de placement sans avoir à vous soucier de l’impact fiscal de vos décisions. 06 RAFFINEZ VOTRE STRATÉGIE DE PLACEMENT, SIMPLIFIEZ VOTRE VIE • Des portefeuilles pour les investisseurs disposant d’un montant à investir de 100 000 $ et plus, offerts à une tarification très concurrentielle. • Avec un seul investissement, vous bénéficiez de nombreux avantages tels la gestion dynamique, les options de revenus flexibles et la diversification habile. • Vous n’avez qu’à profiter de la vie pendant que des gestionnaires de portefeuille chevronnés, situés aux quatre coins du globe, suivent jour et nuit le cours des marchés dans votre intérêt. Portefeuilles Répartition cible de l’actif Revenu fixe Croissance Portefeuille Chorus II en catégorie de société Sécuritaire boursier Répartition cible de l’actif: Revenu fixe 71 % Croissance 29 71 % 29 % % Portefeuille Chorus II en catégorie de société Équilibré revenu Répartition cible de l’actif: Revenu fixe 60 % Croissance 40 60 % 40 % % Portefeuille Chorus II en catégorie de société Équilibrée croissance Répartition cible de l’actif: Revenu fixe 51 % Croissance 49 51 % 49 % % Portefeuille Chorus II en catégorie de société Croissance Répartition cible de l’actif: Revenu fixe 40 % Croissance 60 40 % 60 % % Portefeuille Chorus II en catégorie de société Croissance élevée Répartition cible de l’actif: Revenu fixe 27 % Croissance 73 27 % 73 % % Portefeuille Chorus II en catégorie de société Croissance maximale Répartition cible de l’actif: Revenu fixe 17 % Croissance 83 83 % %17 % Les modalités d’investissement relatives aux Portefeuilles Chorus II en catégorie de société sont sujettes à modification par le gestionnaire de fonds. Consultez votre représentant pour connaître les conditions d’admissibilité. Laissez votre vie guider vos choix, pas l’impôt. Communiquez aujourd’hui avec votre représentant afin de connaître le fonds ou portefeuille de la Catégorie de société Desjardins qui vous convient le mieux. 07 Liste des Portefeuilles Chorus II offerts en catégorie de société. Desjardins Le Mouvement Desjardins est le premier groupe financier coopératif au Canada et le cinquième au monde. Il regroupe des expertises en gestion de patrimoine, en assurance de personnes et de dommages, en services financiers aux particuliers et aux entreprises. • • • 212 milliards de dollars d’actif sous gestion1 5,6 millions de membres et clients 2e institution financière la plus solide au monde, 1re en Amérique du Nord2 Fonds Desjardins Classé parmi les plus importants manufacturiers canadiens de fonds de placement, Desjardins Société de placement inc., le gestionnaire des Fonds Desjardins, offre des produits d’investissement qui répondent aux besoins variés et évolutifs des investisseurs canadiens. Pionnière de l’investissement socialement responsable, la société se démarque entre autres par ses portefeuilles novateurs et des fonds primés à répétition par l’industrie. • • • 21 milliards de dollars d’actif sous gestion3 63 fonds de placement et 3 familles de portefeuilles Plus de 55 ans d’expérience et la confiance de près de 500 000 investisseurs En date du 31 décembre 2013. Classement « World’s strongest banks » 2014 de Bloomberg. 3 En date du 30 septembre 2014. 1 2 fondsdesjardins.com FKF53098 (01-15) Les Fonds Desjardins ne sont pas garantis, leur valeur fluctue fréquemment et leur rendement passé n’est pas indicatif de leur rendement futur. Un placement dans un organisme de placement collectif peut donner lieu à des frais de courtage, des commissions de suivi, des frais de gestion et d’autres frais. Veuillez lire le prospectus avant d’investir. Les Fonds Desjardins sont offerts par des courtiers inscrits dont Desjardins Cabinet de services financiers inc., un courtier en épargne collective appartenant au Mouvement Desjardins, qui distribue les Fonds dans les caisses du Québec et de l’Ontario ainsi qu’au Centre financier Desjardins.
