Rapport financier 2008 et budget prévisionnel 2009

CNPSAA
RAPPORT FINANCIER AU 31/12/2008
1 - RESULTAT 2008
Chers amis, vous trouverez ici les résultats financiers et commentaires de l’année 2008 qui nous laissent un
excédent de 5 217 €.
1 – Compte de résultat
Dans le tableau ci-après, le premier chiffre que vous entendrez représente le montant réalisé à la fin de l’année
2008 et le deuxième l’équivalent qui était prévu pour 2008.
RECETTES
Budget
Réel
2008
2008
Dons
Ecart
190
190
15 200
16 000
800
8 800
9 463
663
240
240
15 400
15 400
0
Sympathisants
3 000
2 505
-495
Bienfaiteurs
2 000
1 912
-88
Produits publicitaires brochures
4 000
0
-4 000
Subventions et aides diverses
5 000
0
-5 000
Produits financiers
1 000
1 375
375
13 231
13 231
54 400
Budget
2008
60 316
Réel
2008
5 916
Ecart
Fournitures
Documentation
Honoraires
Publicité, Communication
Frais déplacement, réceptions
Affranchissement, téléphone
Frais bancaires
Cotisations Internationales
Site Internet
Divers
Charges de personnel
700
500
5 500
10 000
1 000
1 100
100
27 100
8 000
400
3 074
29
24
5 598
1 121
1 200
41
28 822
359
13 331
2 374
-471
-5 476
-4 402
121
100
-59
1 722
-8 000
-41
13 331
TOTAL
EXCEDENT
54 400
0
53 599
6 717
-801
6 717
Cotisations titulaires
Cotisations adhérents
Cotisations associés
Cotisations supplémentaires
Transfert de charges
TOTAL
DEPENSES
1
Nous pouvons constater dans ce comparatif les points significatifs suivants :
* dans le domaine des recettes :
-
L’ ANMCGA s’est acquittée de sa cotisation en qualité de membre titulaire.
-
D’autre part des produits budgétés pour 2008 comme les produits publicitaires et
subventions diverses n’ont pas été réalisés d’où un écart de 9 000 €.
-
Le dernier écart de 13 231 € correspond à la prise en charge des frais de gestion par la
F.A.F. (Monsieur CHAIGNET). Cette somme n’a aucun impact sur le résultat global
car il vient en contrepartie d’une dépense du CNPSAA.
-
Nous avons remplacé le fonds commun de placement antérieur par la prise de SICAV
associative faisant apparaître un profit supplémentaire dans les produits financiers de
375 €.
* dans le domaine des dépenses :
-
Du fait du changement des membres du conseil d’administration au mois de juin 2008
consécutivement à l’AG, nous avons constitué un nouveau stock de fournitures de
bureau (papier en-tête et cartes de visite).
-
Les honoraires prévus pour l’année 2008 n’ont pas été réalisés, l’ANMCGA ayant pris
à sa charge les honoraires comptables 2008. Par ailleurs nous n’avons pas fait appel à
des conseils spécialisés (avocats…).
-
Dans le cadre de la communication, un certain nombre d’actions ont été reportés sur
l’année 2009 d’où l’écart de 4 402 €.
-
En ce qui concerne les cotisations versées, l’écart avec le budget provient d’un
versement exceptionnel à l’APF, conformément à la délibération du conseil
d’administration.
-
Pour le site Internet, nous n’avons pas eu besoin d’utiliser les fonds budgétés prévus.
-
Pour l’écart de personnel, il n’a aucun impact sur le résultat global car les dépenses
ont été refacturées.
L’excédent du résultat sera imputé en fonds associatifs sans droit de reprise lors de
l’approbation des comptes par l’Assemblée Générale ainsi que l’imputation des reports à
nouveau antérieurs.
2
2 – Budget 2009
Ce budget respecte les orientations du conseil d’administration particulièrement dans le
domaine des actions à mener surtout sur le plan de la communication.
Dans le tableau ci-après, le premier chiffre que vous entendrez représente le montant réalisé à
la fin de l’année 2008, le deuxième l’équivalent qui est prévu pour 2009.
RECETTES
Dons
Cotisations titulaires
Réel
Budget
2008
2009
190
16 000
18 000
9 463
9 900
240
540
15 400
14 800
Sympathisants
2 505
2 500
Bienfaiteurs
1 912
2 000
Cotisations adhérents
Cotisations associés
Cotisations supplémentaires
Produits publicitaires brochures
3 000
Subventions
20 000
Autres subventions
Produits financiers
Refacturation charges de personnel
TOTAL
DEPENSES
Fournitures
Documentation
Honoraires juridiques
Publicité, Communication
Autres publicités
Frais déplacement, réceptions
Bicentenaire Louis BRAILLE
Affranchissement, téléphone
Frais bancaires
Cotisations Internationales
Site Internet
Divers
Charges de personnel
TOTAL
EXCEDENT / DEFICIT 31/12/2009
0
1 375
1 000
13 231
14 000
60 316
Réel
2008
85 740
Budget
2009
3 074
29
24
5 598
359
13 331
1 000
500
6 000
40 000
2 000
3 000
2 000
600
100
31 725
560
400
14 000
53 599
6 717
101 885
-16 145
1 121
1 200
41
28 822
3
Ce budget tient compte de l’augmentation des cotisations qui a été décidée lors de notre
dernière assemblée générale. Nous vous en rappelons les montants :
- titulaires
- adhérents
- associés
1 800 €,
900 €,
180 €.
Pour ce thème, il est rappelé que la cotisation membre sympathisant est à 20 € et membres
bienfaiteurs 38 €. Pour cette dernière et pour des raisons de soucis d’arrondis, nous vous
proposons de la passer à 40 € pour l’exercice suivant.
En ce qui concerne la cotisation exceptionnelle, celle-ci fait appel au volontarisme des
membres du CNPSAA, pour l’année 2008 la majorité des associations titulaires a versé
chacune 1 500 €. Un appel de fonds renouvellera ce versement pour 2009. D’autre part, nous
avons pris en compte du fait du doublement de la cotisation à l’UMA, l’engagement de
l’AVH et de la FAF, nous avons budgété leur participation financière pour un montant global
de 6 000 USD.
Deux subventions sont en cours de réalisation auprès du conseil régional du Languedoc
Roussillon et Handisport. En ce qui concerne celle de la SNCF, celle-ci va être revue dans une
présentation différente.
L’ensemble des dépenses courantes est conforme au réel 2008. Nous prévoyons dans le
domaine de la communication un engagement financier pour la mise en place des dossiers
suivants :
-
Impression et diffusion du recueil « accessibilité »,
Impression et diffusion du document informatif pour déficients visuels,
Préparation d’un centre d’information pour bénévoles intervenants dans les structures
territoriales.
Dans le cadre des commémorations du bicentenaire de la naissance de Louis Braille, une
somme dédiée a été budgétée en fonction des besoins.
Dans le domaine des cotisations, nous vous informons que pour l’année 2009, la cotisation à
l’UMA passe à 12 000 USD.
En conséquence nous constatons un déficit de 16 145 € pour lequel nous devons trouver des
financements compensatoires. Des actions sont en cours et nous espérons que votre aide et
assistance permettront de mettre en place des conventions individuelles ou gouvernementales
dans le cadre du plan « Handicap visuel » présenté en juin 2008. Il est à noter que votre
trésorier ne pourra pas répondre aux engagements de dépenses souhaités sans une contre
partie de subventions complémentaires.
Je suis à votre disposition pour tout renseignement complémentaire et vous remercie de la
confiance que vous me témoignez.
Le trésorier,
Alain DELAPLACE
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